Ingress

Inofficiella rubriker

Rubrikerna till respektive skäl i ingressen är inofficiella och inte en del av förordningen.

Utöver att underlätta läsningen så tjänar rubrikerna till att möjliggöra länkning till respektive skäl från bl.a. artiklarna i förordningen.

1. Ökad sårbarhet

I den digitala tidsåldern stöder informations- och kommunikationstekniken (IKT) komplexa system som används för dagliga aktiviteter. Den får våra ekonomier att fungera inom viktiga sektorer, inbegripet finanssektorn, och förbättrar den inre marknadens funktion. Ökad digitalisering och sammanlänkning ökar också IKT-risk och gör samhället som helhet – och i synnerhet det finansiella systemet – mer sårbart för cyberhot eller IKT-avbrott. Den allmänt utbredda användningen av IKT-system och hög digitalisering och konnektivitet är i dag centrala inslag i den verksamhet som bedrivs av unionens finansiella entiteter, men deras digitala motståndskraft måste fortfarande hanteras bättre och integreras i deras bredare operativa ramar.

2. Digitalisering och sammankoppling

Användningen av IKT har under de senaste årtiondena fått en avgörande roll inom tillhandahållandet av finansiella tjänster och har nått den punkt där den i dag är avgörande för driften av alla finansiella entiteters vanliga dagliga funktioner. Digitaliseringen omfattar i dag t.ex. betalningar, som i allt högre grad har gått från kontanter och pappersbaserade metoder till användning av digitala lösningar, liksom clearing och avveckling av värdepapper, elektronisk och algoritmisk handel, utlåning och finansiering, peer-to-peer-finansiering, kreditvärdering, skadereglering och back-office-verksamhet. Försäkringssektorn har också omvandlats genom användningen av IKT, från framväxten av försäkringsförmedlare som erbjuder sina tjänster online med hjälp av försäkringsteknik (insurtech), till digital försäkringsgarantiverksamhet. Hela finanssektorn har blivit till stor del digital, och digitaliseringen har också fördjupat sammanlänkningarna och beroendena inom finanssektorn och med tredjepartsinfrastruktur och tredjepartstjänsteleverantörer.

3. Systemrisker på cyberområdet

Europeiska systemrisknämnden (ESRB) bekräftade i en rapport från 2020 om systemrisker på cyberområdet att den nuvarande höga graden av sammanlänkning mellan finansiella entiteter, finansmarknader och finansmarknadsinfrastrukturer, och särskilt det ömsesidiga beroendet mellan deras IKT-system, skulle kunna utgöra en systemsårbarhet, eftersom lokala cyberincidenter snabbt skulle kunna spridas från någon av de cirka 22 000 finansiella entiteterna i unionen till hela det finansiella systemet, utan hinder av geografiska gränser. Allvarliga IKT-relaterade överträdelser inom finanssektorn påverkar inte bara finansiella entiteter var för sig. De underlättar också spridning av lokaliserade sårbarheter i de finansiella överföringskanalerna och kan få negativa konsekvenser för stabiliteten i unionens finansiella system, t.ex. generera likviditetsrusningar och generellt leda till ett minskat förtroende för finansmarknaderna.

4. Internationellt arbete kring IKT-risker

På senare år har IKT-risk uppmärksammats av internationella, unionens och nationella beslutsfattare, tillsynsmyndigheter och standardiseringsorgan i ett försök att öka den digitala motståndskraften, fastställa standarder och samordna reglerings- eller tillsynsarbete. På internationell nivå har Baselkommittén för banktillsyn, kommittén för betalningar och marknadsinfrastruktur, rådet för finansiell stabilitet, Financial Stability Institute samt G7 och G20 som mål att förse behöriga myndigheter och marknadsoperatörer inom olika jurisdiktioner med verktyg för att stärka motståndskraften hos deras finansiella system. Det arbetet har också motiverats av behovet av att vederbörligen beakta IKT-risk i ett globalt finansiellt system som är starkt sammanlänkat och eftersträva större samstämmighet vad gäller relevant bästa praxis.

5. IKT-risker inte tillräckligt uppmärksammade

Trots unionens och nationella riktade politiska initiativ och lagstiftningsinitiativ fortsätter IKT-risk att utgöra en utmaning för den operativa motståndskraften, prestandan och stabiliteten i unionens finansiella system. De reformer som följde på finanskrisen 2008 stärkte i första hand den finansiella motståndskraften hos unionens finanssektor och syftade till att skydda unionens konkurrenskraft och stabilitet ur ekonomiska och tillsynsmässiga perspektiv samt vad gäller marknadsbeteende. Även om IKT-säkerhet och digital motståndskraft ingår i de operativa riskerna har de inte uppmärksammats lika mycket i lagstiftningsagendan efter finanskrisen och har bara utvecklats inom vissa områden av unionens politik och regelverk för finansiella tjänster, eller endast i ett fåtal medlemsstater.

6. Motståndskraft för ökad konkurrenskraft

I sitt meddelande av den 8 mars 2018 med titeln Handlingsplanen för fintech: – ett viktigt steg mot en mer konkurrenskraftig europeisk finanssektor betonade kommissionen att det är ytterst viktigt att göra unionens finanssektor mer motståndskraftig, inbegripet ur ett operativt perspektiv för att säkerställa dess tekniska säkerhet och goda funktion, och dess snabba återställning efter IKT-relaterade överträdelser och IKT-incidenter, så att finansiella tjänster i förlängningen kan tillhandahållas på ett effektivt och smidigt sätt i hela unionen, inbegripet i stressituationer, samtidigt som konsumenternas och marknadens förtroende bevaras.

7. Enhetlig reglering av IKT-risker efterfrågad

I april 2019 utfärdade gemensamt Europeiska tillsynsmyndigheten (Europeiska bankmyndigheten, EBA) inrättad genom Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1093/2010 (4), Europeiska tillsynsmyndigheten (Europeiska försäkrings- och tjänstepensionsmyndigheten, Eiopa) inrättad genom Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1094/2010 (5), och Europeiska tillsynsmyndigheten (Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten, Esma) inrättad genom Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1095/2010 (6) (gemensamt kallade de europeiska tillsynsmyndigheterna) teknisk rådgivning och efterlyste ett enhetligt tillvägagångssätt för IKT-risk inom finanssektorn och rekommenderade en proportionell förstärkning av den digitala operativa motståndskraften i sektorn för finansiella tjänster genom ett sektorsspecifikt initiativ från unionen.

8. Enhetliga regleringen ska omfatta IKT-risker

Unionens finansiella sektor regleras genom ett enhetligt regelverk och styrs av ett europeiskt system för finansiell tillsyn. Icke desto mindre är bestämmelserna om digital operativ motståndskraft och IKT-säkerhet ännu inte fullständigt eller konsekvent harmoniserade, trots att den digitala operativa motståndskraften är avgörande för att säkerställa finansiell stabilitet och marknadsintegritet i den digitala tidsåldern, och inte mindre viktiga än t.ex. gemensamma standarder för tillsyn eller marknadsbeteenden. Det enhetliga regelverket och tillsynssystemet bör därför utvecklas så att de även omfattar digital operativ motståndskraft, genom att behöriga myndigheters mandat stärks så att de kan övervaka hanteringen av IKT-risk inom den finansiella sektorn i syfte att skydda den inre marknadens integritet och effektivitet samt för att främja dess korrekta funktion.

9. Skillnader i lagstiftning ett hinder för den inre marknaden

Skillnader i lagstiftning och olika nationella reglerings- eller tillsynsstrategier för IKT-risk skapar hinder för den inre marknadens funktion för finansiella tjänster och hindrar ett smidigt utövande av etableringsfriheten och tillhandahållandet av tjänster för finansiella entiteter som bedriver gränsöverskridande verksamhet. Konkurrensen mellan samma typ av finansiella entiteter med verksamhet i olika medlemsstater skulle också kunna snedvridas. Detta gäller särskilt de områden där unionens harmonisering har varit mycket begränsad, såsom testning av digital operativ motståndskraft, eller saknas, såsom övervakning av IKT-tredjepartsrisk. Skillnader som härrör från den planerade utvecklingen på nationell nivå skulle kunna skapa ytterligare hinder för den inre marknadens funktion, till skada för marknadsaktörer och finansiell stabilitet.

10. Luckor och överlappningar i regelverken

På grund av att bestämmelser i fråga om IKT-risk endast delvis behandlas på unionsnivå finns för närvarande luckor eller överlappningar på viktiga områden, t.ex. när det gäller IKT-relaterad incidentrapportering och testning av digital operativ motståndskraft, samt bristande konsekvens när skiljaktiga nationella regler utformas eller överlappande regler tillämpas på ett icke kostnadseffektivt sätt. Detta är särskilt skadligt för IKT-intensiva användare som finanssektorn, eftersom teknikrisker inte stannar vid nationsgränser och finanssektorn använder sina tjänster på bred gränsöverskridande basis inom och utanför unionen. Enskilda finansiella entiteter som bedriver gränsöverskridande verksamhet eller som innehar flera tillstånd (en finansiell entitet kan t.ex. ha tillstånd som bank, värdepappersföretag och betalningsinstitut, där varje tillstånd har utfärdats av olika behöriga myndigheter i en eller flera medlemsstater) ställs inför operativa utmaningar när det gäller att på egen hand hantera IKT-risk och mildra IKT-incidenters negativa effekter på ett samstämmigt och kostnadseffektivt sätt.

11. Harmonisering nödvändig för hög skyddsnivå

Eftersom det enhetliga regelverket inte har åtföljts av en heltäckande IKT-ram eller ram för operativa risker krävs ytterligare harmonisering av viktiga krav på digital operativ motståndskraft för alla finansiella entiteter. Utvecklingen av IKT-kapacitet och övergripande motståndskraft hos finansiella entiteter baserat på dessa viktiga krav för att stå emot driftstörningar skulle bidra till att bevara stabiliteten och integriteten på unionens finansmarknader och därmed bidra till att säkerställa en hög skyddsnivå för investerare och konsumenter i unionen. Eftersom syftet med denna förordning är att bidra till att den inre marknaden fungerar friktionsfritt bör den baseras på artikel 114 i fördraget om Europeiska unionens funktionssätt (EUF-fördraget), så som artikeln tolkats i Europeiska unionens domstols (domstolen) fasta rättspraxis.

12. Konsolidering och uppgradering av krav

Denna förordning syftar till att konsolidera och uppgradera IKT-riskkraven som en del av de operativa riskkraven, vilka hittills har behandlats separat i olika unionsrättsakter. Även om dessa akter omfattade de huvudsakliga kategorierna av finansiell risk (t.ex. kreditrisk, marknadsrisk, motpartsrisk, likviditetsrisk och marknadsbeteenderisker), behandlades inte alla komponenter i den operativa motståndskraften på ett heltäckande sätt när dessa akter antogs. När reglerna rörande operativa risker närmare utformades i dessa unionsrättsakter föredrogs ofta en traditionell kvantitativ strategi för riskhantering (nämligen fastställande av ett kapitalkrav för att täcka IKT-risk) i stället för riktade kvalitativa regler avseende skydd, upptäckt, begränsning, återställning och avhjälpande av IKT-relaterade incidenter eller avseende rapporteringskapacitet och digital testkapacitet. Dessa akter var i första hand avsedda att omfatta och uppdatera grundläggande regler om tillsyn, marknadsintegritet eller marknadsbeteende. Genom att olika regler för IKT-risk konsolideras och uppgraderas bör alla bestämmelser om digitala risker inom finanssektorn för första gången samlas på ett enhetligt sätt i en enda rättsakt. Denna förordning täpper till luckorna eller avhjälper bristen på konsekvens i vissa av de tidigare rättsakterna, inbegripet i fråga om den terminologi som används i dem och som uttryckligen hänvisar till IKT-risk genom riktade regler om IKT-riskhanteringsförmåga, incidentrapportering, testning av operativ motståndskraft och övervakning av IKT-tredjepartsrisk. Denna förordning bör därför också öka medvetenheten om IKT-risk och understryka att IKT-incidenter och bristande operativ motståndskraft kan äventyra finansiella entiteters sundhet.

13. Principbaserade regler

Finansiella entiteter bör följa samma tillvägagångssätt och samma principbaserade regler i sin hantering av IKT-risk med beaktande av sin storlek och allmänna riskprofil, och karaktären på, omfattningen av och komplexiteten i sina tjänster, verksamhet och insatser. Enhetlighet bidrar till att öka förtroendet för det finansiella systemet och bevara dess stabilitet, särskilt i tider av starkt beroende av IKT-system, IKT-plattformar och IKT-infrastrukturer, vilket medför ökad digital risk. Iakttagande av grundläggande cyberhygien bör också leda till att det går att undvika höga kostnader för ekonomin, genom att effekterna av och kostnaderna för IKT-avbrott minimeras.

14. Minskad komplexitet

En förordning bidrar till att minska lagstiftningens komplexitet, främjar konvergens i tillsynen och ökar rättssäkerheten, och bidrar också till att begränsa efterlevnadskostnaderna, särskilt för finansiella entiteter som bedriver gränsöverskridande verksamhet, och till att minska snedvridningen av konkurrensen. Därför är valet av en förordning för inrättandet av en gemensam ram för finansiella entiteters digitala operativa motståndskraft det lämpligaste sättet att garantera en enhetlig och samstämmig tillämpning av alla delar av IKT-riskhanteringen inom unionens finanssektor.

15. NIS-direktiven

Europaparlamentets och rådets direktiv (EU) 2016/1148 (7) var den första övergripande ramen för cybersäkerhet som antogs på unionsnivå och som också tillämpas på tre typer av finansiella entiteter, nämligen kreditinstitut, handelsplatser och centrala motparter. Eftersom det i direktiv (EU) 2016/1148 fastställdes en mekanism för identifiering på nationell nivå av leverantörer av samhällsviktiga tjänster, var det endast vissa kreditinstitut, handelsplatser och centrala motparter som identifierades av medlemsstaterna som inkluderades i direktivets tillämpningsområde i praktiken och därmed är skyldiga att uppfylla de rapporteringskrav i fråga om IKT-säkerhet och IKT-incidenter som fastställs i direktivet. I Europaparlamentets och rådets direktiv (EU) 2022/2555 (8) fastställs enhetliga kriterier för att avgöra vilka entiteter som omfattas av dess tillämpningsområde (storleksbaserad regel) samtidigt som de tre typerna av finansiella entiteter behålls inom dess tillämpningsområde.

Kommentar

Direktiv (EU) 2016/1148 kallas även NIS-direktivet och dess uppföljare, direktiv (EU) 2022/2555, kallas NIS2-direktivet.

16. DORA lex specialis till NIS2

Eftersom denna förordning leder till en ökad harmonisering av de olika komponenterna av digital motståndskraft genom att det införs strängare krav på IKT-riskhantering och IKT-relaterad incidentrapportering än de som fastställs i den nuvarande unionsrätten avseende finansiella tjänster, innebär denna högre nivå en ökad harmonisering även jämfört med kraven i direktiv (EU) 2022/2555. Denna förordning utgör följaktligen lex specialis i förhållande till direktiv (EU) 2022/2555. Det är samtidigt mycket viktigt att upprätthålla en stark koppling mellan finanssektorn och unionens övergripande ram för cybersäkerhet, som för närvarande fastställs i direktiv (EU) 2022/2555 för att säkerställa överensstämmelse med de strategier för cybersäkerhet som antagits av medlemsstaterna och göra det möjligt för finansiella tillsynsmyndigheter att få kännedom om cyberincidenter som påverkar andra sektorer som omfattas av det direktivet.

Kommentar

Lex specialis avser en princip för tolkning och tillämpning där den mer specifika regleringen ges företräde framför den mer generella.

17. Utan påverkan allmän säkerhet, försvar, nationell säkerhet

I enlighet med artikel 4.2 i fördraget om Europeiska unionen och utan att det påverkar domstolens rättsliga prövning bör denna förordning inte påverka medlemsstaternas ansvar vad gäller väsentliga statliga funktioner rörande allmän säkerhet, försvar och skyddet av den nationella säkerheten, till exempel när det gäller tillhandahållande av information som står i strid med skyddet av den nationella säkerheten.

18. Samarbete genom ekosystemet i NIS2

För att möjliggöra sektorsövergripande lärande och effektivt ta vara på erfarenheter från andra sektorer när det gäller att hantera cyberhot bör de finansiella entiteter som avses i direktiv (EU) 2022/2555 fortsätta att ingå i ”ekosystemet” i det direktivet (t.ex. samarbetsgrupp samt nätverket av entiteter för hantering av it-säkerhetsincidenter (CSIRT-enheter)[sic!]). De europeiska tillsynsmyndigheterna och de nationella behöriga myndigheterna bör kunna delta i de strategiska politiska diskussionerna och det tekniska arbetet i samarbetsgruppen enligt det direktivet och kunna utbyta information och samarbeta ytterligare med de gemensamma kontaktpunkter som har utsetts eller inrättats i enlighet med det direktivet. De behöriga myndigheterna enligt denna förordning bör också samråda och samarbeta med CSIRT-enheter. De behöriga myndigheterna bör också kunna begära teknisk rådgivning från de behöriga myndigheter som utsetts eller inrättats i enlighet med direktiv (EU) 2022/2555 samt inrätta samarbetsarrangemang i syfte att säkerställa effektiva och snabba samordningsmekanismer.

19. Undantar fysisk motståndskraft i CER-direktivet

Med tanke på de starka sambanden mellan finansiella entiteters digitala motståndskraft och fysiska motståndskraft krävs ett enhetligt tillvägagångssätt för kritiska entiteters motståndskraft i denna förordning och i Europaparlamentets och rådets direktiv (EU) 2022/2557 (9). Eftersom finansiella entiteters fysiska motståndskraft behandlas övergripande i de skyldigheter rörande IKT-riskhantering och rapportering som omfattas av denna förordning, bör de skyldigheter som fastställs i kapitlen III och IV i direktiv (EU) 2022/2557 inte tillämpas på finansiella entiteter som omfattas av tillämpningsområdet för det direktivet.

20. Tillsyn av molnleverantörer i DORA komplement till NIS2

Leverantörer av molntjänster är en kategori av leverantörer av digitala infrastrukturer som omfattas av direktiv (EU) 2022/2555. Den unionstillsynsram (tillsynsramen) som inrättas genom denna förordning är tillämplig på alla kritiska tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster, inbegripet leverantörer av molntjänster som tillhandahåller IKT-tjänster till finansiella entiteter, och bör betraktas som ett komplement till den tillsyn som utförs enligt direktiv (EU) 2022/2555. Den tillsynsram som inrättas genom denna förordning bör dessutom omfatta leverantörer av molntjänster, i avsaknad av en unionsomfattande sektorsövergripande ram för inrättande av en digital tillsynsmyndighet.

21. Tillräcklig kapacitet samt strategi för tillsyn

För att finansiella entiteter ska kunna upprätthålla full kontroll över IKT-risk måste de ha övergripande kapacitet som möjliggör en kraftfull och effektiv IKT-riskhantering, liksom särskilda mekanismer och riktlinjer för att hantera alla IKT-relaterade incidenter och rapportera allvarliga IKT-relaterade incidenter. På samma sätt bör finansiella entiteter ha inrättat strategier för testning av IKT-system, IKT-kontroller och IKT-processer samt för hantering av IKT-tredjepartsrisk. Referensnivån för digital operativ motståndskraft hos finansiella entiteter bör höjas och samtidigt möjliggöra en proportionell tillämpning av kraven för vissa finansiella entiteter, särskilt mikroföretag, liksom finansiella entiteter som är föremål för en förenklad IKT-riskhanteringsram. För att underlätta en effektiv tillsyn av tjänstepensionsinstitut som är proportionell och tillgodoser behovet att minska de behöriga myndigheternas administrativa bördor bör relevanta nationella tillsynsramar för sådana finansiella entiteter beakta deras storlek och allmänna riskprofil, och karaktären på, omfattningen av och komplexiteten i sina tjänster, verksamhet och insatser, även när de relevanta trösklar som fastställs i artikel 5 i Europaparlamentets och rådets direktiv (EU) 2016/2341 (10) överskrids. Framför allt bör tillsynsverksamhet i första hand inriktas på behovet av att hantera allvarliga risker i samband med IKT-riskhantering i en särskild entitet.

De behöriga myndigheterna bör också upprätthålla ett vaksamt men proportionellt tillvägagångssätt vad gäller tillsyn över tjänstepensionsinstitut som, i enlighet med artikel 31 i direktiv (EU) 2016/2341, utkontrakterar en betydande del av sin kärnverksamhet, till exempel kapitalförvaltning, försäkringstekniska beräkningar, redovisning och databehandling till tjänsteleverantörer.

22. Skillnader i tröskelvärden och taxonomier

Tröskelvärden och taxonomier för rapportering av IKT-relaterade incidenter varierar avsevärt på nationell nivå. Även om en samsyn kan uppnås genom det relevanta arbete som utförs av Europeiska unionens cybersäkerhetsbyrå (Enisa), som inrättats genom Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2019/881 (11), och samarbetsgruppen enligt direktiv (EU) 2022/2555, kan det fortfarande förekomma eller växa fram olika strategier för tröskelvärden och taxonomier för andra finansiella entiteter. Dessa skillnader medför flera krav som finansiella entiteter måste uppfylla, särskilt när de är verksamma i flera medlemsstater och när de ingår i en finansiell koncern. Sådana skillnader kan dessutom hindra inrättandet av ytterligare enhetliga eller centraliserade mekanismer på unionsnivå som påskyndar rapporteringsprocessen och underlättar ett snabbt och smidigt informationsutbyte mellan behöriga myndigheter, vilket är avgörande för att hantera IKT-risk vid storskaliga attacker med eventuella konsekvenser för det finansiella systemet.

23. Betaltjänstleverantörers rapportering

För att minska den administrativa bördan och eventuellt dubbla rapporteringsskyldigheter för vissa finansiella entiteter bör kravet på incidentrapportering enligt Europaparlamentets och rådets direktiv (EU) 2015/2366 (12) upphöra att tillämpas för betaltjänstleverantörer som omfattas av tillämpningsområdet för denna förordning. Därför bör de kreditinstitut, institut för elektroniska pengar, betalningsinstitut och leverantörer av kontoinformationstjänster som avses i artikel 33.1 i det direktivet, från och med tillämpningsdagen för denna förordning rapportera enligt denna förordning, alla betalningsrelaterade operativa incidenter eller säkerhetsincidenter som tidigare rapporterades enligt det direktivet, oavsett om sådana incidenter är IKT-relaterade.

24. Enhetliga regler om rapportering

För att de behöriga myndigheterna ska kunna fullgöra tillsynsuppgifter genom att skaffa sig en fullständig överblick över IKT-relaterade incidenters art, frekvens, betydelse och inverkan och för att förbättra informationsutbytet mellan berörda offentliga myndigheter, inbegripet brottsbekämpande myndigheter och resolutionsmyndigheter, bör denna förordning fastställa regler för att uppnå ett stabilt rapporteringssystem för IKT-relaterade incidenter, där relevanta krav åtgärdar befintliga luckor i rätten avseende finansiella tjänster och undanröjer överlappningar och dubbleringar för att minska kostnaderna. Det är därför viktigt att harmonisera rapporteringssystemet för IKT-relaterade incidenter genom att kräva att alla finansiella entiteter rapporterar till sina behöriga myndigheter genom en harmoniserad ram i enlighet med denna förordning. Dessutom bör de europeiska tillsynsmyndigheterna ges befogenhet att närmare specificera relevanta delar i ramen för rapportering av IKT-relaterade incidenter, såsom taxonomi, tidsramar, datamängder, mallar och tillämpliga tröskelvärden. För att säkerställa fullständig överensstämmelse med direktiv (EU) 2022/2555 bör finansiella entiteter på frivillig basis tillåtas rapportera betydande cyberhot till den relevanta behöriga myndigheten, när de anser att cyberhotet är relevant för det finansiella systemet, tjänsteanvändare eller kunder.

25. Förhindrande av dubbla kostnader för testning av digital operativ motståndskraft

Krav på testning av digital operativ motståndskraft har utarbetats i vissa finansiella delsektorer med ramar som inte alltid är harmoniserade fullt ut. Detta leder till potentiellt dubbla kostnader för gränsöverskridande finansiella entiteter och gör ett ömsesidigt erkännande av testresultaten för digital operativ motståndskraft komplicerat, vilket i sin tur kan fragmentera den inre marknaden.

26.Risker med uteblivet testramverk

I de fall där det inte krävs någon IKT-testning förblir dessutom sårbarheter oupptäckta och leder till att en finansiell entitet utsätts för IKT-risk, och skapar i förlängningen en högre risk för den finansiella sektorns stabilitet och integritet. Utan unionsåtgärder skulle testningen av digital operativ motståndskraft fortsätta att vara inkonsekvent och det skulle inte finnas något system för ömsesidigt erkännande av IKT-testresultat i olika jurisdiktioner. Eftersom det dessutom är osannolikt att andra finansiella delsektorer skulle anta testsystem i en meningsfull omfattning skulle de också gå miste om de potentiella fördelarna med en testram, t.ex. att avslöja IKT-sårbarheter och IKT-risker, och att testa försvarskapacitet och driftskontinuitet, vilket bidrar till att öka kundernas, leverantörernas och affärspartnernas förtroende. För att åtgärda dessa överlappningar, skillnader och luckor är det nödvändigt att fastställa regler som syftar till ett samordnat testsystem för finansiella entiteter, för att på så sätt underlätta ömsesidigt erkännande av avancerade tester för de finansiella entiteter som uppfyller de krav som fastställs i denna förordning.

27. Anledning till beroenden av användningen av IKT-tjänster

Finansinstitutens beroende av användningen av IKT-tjänster beror delvis på deras behov av att anpassa sig till en framväxande konkurrenskraftig digital global ekonomi, effektivisera sin verksamhet och tillgodose konsumenternas efterfrågan. Karaktären på och omfattningen av ett sådant beroende har utvecklats kontinuerligt under de senaste åren, vilket har drivit fram kostnadsminskningar inom finansiell förmedling, möjliggjort företagsexpansion och skalbarhet vid införandet av finansiell verksamhet och samtidigt gett tillgång till ett brett spektrum av IKT-verktyg för att hantera komplexa interna processer.

28. Anpassade avtalsvillkor

Den omfattande användningen av IKT-tjänster framgår av komplexa kontraktsmässiga arrangemang, där finansiella entiteter ofta stöter på svårigheter med att förhandla om avtalsvillkor som är anpassade till de tillsynsstandarder eller andra lagstadgade krav som de omfattas av, eller på annat sätt hävda särskilda rättigheter, såsom åtkomsträtt eller revisionsrätt, även när dessa är inskrivna i deras kontraktsmässiga arrangemang. Många av de kontraktsmässiga arrangemangen innehåller dessutom inte tillräckliga skyddsåtgärder som möjliggör en fullständig övervakning av utkontrakteringsprocesser, vilket gör att den finansiella entiteten inte har möjlighet att bedöma dessa risker. Eftersom tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster ofta tillhandahåller standardiserade tjänster till olika typer av kunder kan det dessutom hända att sådana kontraktsmässiga arrangemang inte alltid tillgodoser finansbranschaktörernas individuella eller särskilda behov.

29. Förankra krav på övervakning av utkontrakterad verksamhet inom hela unionen

Även om unionsrätten avseende finansiella tjänster omfattar vissa allmänna regler om utkontraktering är övervakningen av avtalsdimensionen inte helt förankrad i unionsrätten. Tydliga och skräddarsydda unionsstandarder som är tillämpliga på de kontraktsmässiga arrangemang som har ingåtts med tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster saknas, och därmed hanteras inte den externa IKT-riskkällan på ett heltäckande sätt. Det är därför nödvändigt att fastställa vissa nyckelprinciper för att vägleda finansiella entiteters hantering av IKT-tredjepartsrisker, vilka är särskilt viktiga när finansiella entiteter använder tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster för att stödja kritiska eller viktiga funktioner. Dessa principer bör åtföljas av en uppsättning grundläggande avtalsenliga rättigheter i samband med flera aspekter av fullgörandet och avslutandet av kontraktsmässiga arrangemang i syfte att tillhandahålla vissa minimiskyddsåtgärder för att stärka finansiella entiteters förmåga att effektivt övervaka alla IKT-risker som uppstår på tredjepartstjänsteleverantörsnivå. De principerna kompletterar den sektorsrätt som är tillämplig på utkontraktering.

30. Övervakning av utkontrakterad verksamhet

Det är i dagsläget uppenbart att det råder en viss brist på homogenitet och konvergens vad gäller övervakningen av IKT-tredjepartsrisker och beroende av IKT-tredjeparter. Trots ansträngningarna för att hantera utkontraktering, t.ex. EBA:s riktlinjer för utkontraktering från 2019 och Esmas riktlinjer för utkontraktering till molntjänstleverantörer från 2021, behandlas den större frågan om att motverka systemrisker som kan utlösas av finanssektorns exponering mot ett begränsat antal kritiska tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster inte i tillräcklig utsträckning i unionsrätten. Denna avsaknad av regler på unionsnivå förvärras av att det inte finns några nationella regler för mandat och verktyg som gör det möjligt för finansiella tillsynsmyndigheter att skaffa sig en god bild av beroendet av IKT-tredjeparter och att på lämpligt sätt övervaka risker som uppstår till följd av koncentration av beroenden av IKT-tredjeparter.

31. Hantering av systemrisker kopplade till utkontrakterad verksamhet

Med hänsyn till de potentiella systemrisker som den ökade utkontrakteringen och koncentrationen av IKT-tredjeparter medför, och till de otillräckliga nationella mekanismer som ger finansiella tillsynsmyndigheter lämpliga verktyg för att kvantitativt och kvalitativt fastställa och åtgärda konsekvenserna av IKT-risk som uppstår hos kritiska tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster, är det nödvändigt att inrätta en lämplig tillsynsram som möjliggör en kontinuerlig övervakning av verksamheten hos tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster som är kritiska tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster till finansiella entiteter, och samtidigt säkerställa konfidentialitet och säkerhet för kunder som inte är finansiella entiteter. Tillhandahållandet av IKT-tjänster inom en koncern medför specifika risker och fördelar, men det bör inte automatiskt anses mindre riskfyllt än tillhandahållande av IKT-tjänster från leverantörer utanför en finansiell koncern, och bör därför omfattas av samma regelverk. När IKT-tjänster tillhandahålls inom samma finansiella koncern kan dock finansiella entiteter ha större kontroll över koncerninterna leverantörer, vilket bör beaktas vid den övergripande riskbedömningen.

32. Informationsutbyte

I och med att IKT-risker blir alltmer komplexa och sofistikerade kommer effektiva åtgärder för att upptäcka och förebygga IKT-risk att i hög grad vara beroende av regelbundet utbyte mellan finansiella entiteter av underrättelser om hot och sårbarhet. Informationsutbyte bidrar till att skapa ökad medvetenhet om cyberhot. Detta ökar i sin tur finansiella entiteters förmåga att förhindra att cyberhot blir verkliga IKT-relaterade incidenter, och gör det möjligt för finansiella entiteter att på ett mer effektivt sätt begränsa IKT-relaterade incidenters inverkan och att återhämta sig snabbare. I avsaknad av vägledning på unionsnivå verkar flera faktorer ha hindrat sådant utbyte av underrättelser, särskilt osäkerhet om förenligheten med dataskyddsregler, antitrustregler och ansvarsregler.

33. Omfattning av informationsutbyte mellan entiteter och myndigheter

Dessutom leder tveksamheter om vilken typ av information som kan delas med andra marknadsaktörer, eller med myndigheter som inte är tillsynsmyndigheter (t.ex. Enisa, för analytiskt underlag, eller Europol, för brottsbekämpande ändamål) till att användbar information inte lämnas ut. Omfattningen av och kvaliteten på informationsutbytet är därför i nuläget fortfarande begränsad och fragmenterad, med relevanta utbyten som oftast görs lokalt (via nationella initiativ) och inga enhetliga unionsomfattande arrangemang för informationsutbyte som är anpassade till behoven i ett integrerat finansiellt system. Det är därför viktigt att stärka dessa kommunikationskanaler.

34. Mekanismer för frivilligt informationsutbyte

Finansiella entiteter bör därför uppmuntras att sinsemellan utbyta information och underrättelser om cyberhot, och kollektivt utnyttja sina individuella kunskaper och praktiska erfarenheter på strategisk, taktisk och operativ nivå i syfte att förbättra sin förmåga att på lämpligt sätt bedöma, övervaka, försvara och reagera på cyberhot genom att delta i arrangemang för informationsutbyte. Det är därför nödvändigt att på unionsnivå möjliggöra framväxten av mekanismer för frivilligt informationsutbyte som, när de genomförs i betrodda miljöer, skulle hjälpa finanssektorn att förebygga och kollektivt reagera på cyberhot genom att snabbt begränsa spridningen av IKT-risk och hindra potentiella spridningseffekter genom de finansiella kanalerna. Dessa mekanismer bör överensstämma med unionens tillämpliga konkurrensrättsliga regler som anges i kommissionens meddelande av den 14 januari 2011 med titeln Riktlinjer för tillämpningen av artikel 101 i fördraget om Europeiska unionens funktionssätt på horisontella samarbetsavtal samt med unionens dataskyddsregler, särskilt Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2016/679 (13). De bör fungera på grundval av en eller flera av de rättsliga grunder som fastställs i artikel 6 i den förordningen, till exempel i samband med sådan behandling av personuppgifter som är nödvändig för ändamål som rör den personuppgiftsansvariges eller en tredje parts berättigade intressen, enligt artikel 6.1 f i den förordningen, liksom i samband med den behandling av personuppgifter som är nödvändig för att fullgöra en rättslig förpliktelse som åvilar den registeransvarige, som är nödvändig för att utföra en uppgift i allmänt intresse eller som ett led i den personuppgiftsansvariges myndighetsutövning, enligt artikel 6.1 c respektive e i den förordningen.

35. Vid tolkning av IKT-tjänster

För att upprätthålla en hög nivå av digital operativ motståndskraft i hela den finansiella sektorn, och samtidigt hålla jämna steg med den tekniska utvecklingen, bör denna förordning hantera de risker som härrör från alla typer av IKT-tjänster. I det syftet bör definitionen av IKT-tjänster inom ramen för denna förordning ges en vid tolkning för att omfatta digitala tjänster och datatjänster som tillhandahålls fortlöpande genom IKT-system till en eller flera interna eller externa användare. Den definitionen bör till exempel omfatta s.k. over-the-top-tjänster, som omfattas av kategorin elektroniska kommunikationstjänster. Den bör endast utesluta den begränsade kategori av traditionella analoga telefonitjänster som räknas som tjänster inom det allmänna telefonnätet (PSTN), tjänster inom fasta nät, konventionella telefontjänster (POTS) eller telefonitjänster inom fasta nät.

36. IKT-relaterade behov ska mätas mot riskprofilen

Trots den breda täckning som föreskrivs i denna förordning bör vid tillämpningen av reglerna om digital operativ motståndskraft beaktas betydande skillnader mellan finansiella entiteter i fråga om deras storlek och allmänna riskprofil. Som en allmän princip bör finansiella entiteter, när de fördelar resurser och kapacitet till genomförandet av IKT-riskhanteringsramen, på lämpligt sätt väga sina IKT-relaterade behov mot sin storlek och allmänna riskprofil, och karaktären på, omfattningen av och komplexiteten i sina tjänster, verksamhet och insatser medan de behöriga myndigheterna bör fortsätta att bedöma och se över tillvägagångssättet för en sådan fördelning.

37. Tillämpningsområdet avseende betaltjänster m.m.

Leverantörer av kontoinformationstjänster, som avses i artikel 33.1 i direktiv (EU) 2015/2366, omfattas uttryckligen av denna förordnings tillämpningsområde, med hänsyn till den specifika arten av deras verksamhet och de risker som den ger upphov till. Dessutom omfattas institut för elektroniska pengar och betalningsinstitut och som är undantagna enligt artikel 9.1 i Europaparlamentets och rådets direktiv 2009/110/EG (14) och artikel 32.1 i direktiv (EU) 2015/2366 av tillämpningsområdet för denna förordning även om de inte har beviljats auktorisation i enlighet med direktiv 2009/110/EG att ge ut elektroniska pengar, eller om de inte har auktoriserats i enlighet med direktiv (EU) 2015/2366 att tillhandahålla och genomföra betaltjänster. De postgiroinstitut som avses i artikel 2.5.3 i Europaparlamentets och rådets direktiv 2013/36/EU (15) är dock undantagna från denna förordnings tillämpningsområde. Den behöriga myndigheten för betalningsinstitut som är undantagna enligt direktiv (EU) 2015/2366, institut för elektroniska pengar som är undantagna enligt direktiv 2009/110/EG och leverantörer av kontoinformationstjänster som avses i artikel 33.1 i direktiv (EU) 2015/2366, bör vara den behöriga myndighet som utsetts i enlighet med artikel 22 i direktiv (EU) 2015/2366.

38. Endast mikroföretag ska vara undantagna från komplexa styrformer

Eftersom större finansiella entiteter skulle kunna ha mer omfattande resurser och snabbt kan använda medel för att utveckla styrningsstrukturer och inrätta olika företagsstrategier, bör endast finansiella entiteter som inte är mikroföretag i den mening som avses i denna förordning vara skyldiga att inrätta mer komplexa styrformer. Framför allt är sådana entiteter bättre rustade att inrätta särskilda ledningsfunktioner för att övervaka arrangemang med tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster eller för att sköta krishantering, organisera sin IKT-riskhantering enligt modellen med tre försvarslinjer, eller inrätta en intern riskhanterings- och kontrollmodell och låta sin IKT- riskhanteringsram undergå interna revisioner.

39. Sektorspecifika undantag från DORA:s tillämpningsområde

Vissa finansiella entiteter är undantagna från eller omfattas av ett mycket begränsat regelverk enligt relevant sektorsspecifik unionsrätt. Sådana finansiella entiteter omfattar förvaltare av alternativa investeringsfonder som avses i artikel 3.2 i Europaparlamentets och rådets direktiv 2011/61/EU (16), försäkrings- och återförsäkringsföretag som avses i artikel 4 i Europaparlamentets och rådets direktiv 2009/138/EG (17) samt tjänstepensionsinstitut som förvaltar pensionsplaner som tillsammans inte har fler än totalt 15 medlemmar. Mot bakgrund av dessa undantag skulle det inte vara proportionellt att inkludera sådana finansiella entiteter i denna förordnings tillämpningsområde. Denna förordning erkänner dessutom försäkringsförmedlingsmarknadens särdrag, vilket innebär att försäkringsförmedlare, återförsäkringsförmedlare och försäkringsförmedlare som bedriver förmedling som sidoverksamhet och som räknas som mikroföretag eller som små eller medelstora företag inte bör omfattas av denna förordning.

40. Vissa undantagna kreditinstitut och värdepappersföretag

Eftersom de entiteter som avses i artikel 2.5.4–2.5.23 i direktiv 2013/36/EU är undantagna från det direktivets tillämpningsområde bör medlemsstaterna därför kunna välja att från denna förordning undanta sådana institut som är belägna inom deras respektive territorier.

41. Direktivet om värdepappersmarknaden (MiFID II)

För att anpassa denna förordning till tillämpningsområdet för Europaparlamentets och rådets direktiv 2014/65/EU (18) är det också lämpligt att från denna förordnings tillämpningsområde utesluta de fysiska och juridiska personer som avses i artiklarna 2 och 3 i det direktivet och som får tillhandahålla investeringstjänster utan att behöva erhålla auktorisation enligt direktiv 2014/65/EU. Dock utesluts även enligt artikel 2 i direktiv 2014/65/EU från tillämpningsområdet för det direktivet entiteter som räknas som finansiella entiteter enligt denna förordning, till exempel värdepapperscentraler, företag för kollektiva investeringar eller försäkrings- och återförsäkringsföretag. Uteslutningen från denna förordnings tillämpningsområde för personer och entiteter som avses i artiklarna 2 och 3 i det direktivet bör inte omfatta dessa värdepapperscentraler, företag för kollektiva investeringar eller försäkrings- och återförsäkringsföretag.

42. Förenklad IKT-riskhanteringsram

Enligt sektorsspecifik unionsrätt omfattas vissa finansiella entiteter av förenklade krav eller undantag av skäl som rör deras storlek eller de tjänster de tillhandahåller. Den kategorin av finansiella entiteter omfattar små och icke sammanlänkade värdepappersföretag, små tjänstepensionsinstitut som får uteslutas från tillämpningsområdet för direktiv (EU) 2016/2341 enligt de villkor som fastställs i artikel 5 i det direktivet av den berörda medlemsstaten och som har pensionsplaner som tillsammans inte omfattar fler än 100 personer totalt, liksom institut som är undantagna enligt direktiv 2013/36/EU. Det är därför lämpligt att, i enlighet med proportionalitetsprincipen och för att bevara andan av sektorsspecifik unionsrätt, låta de finansiella entiteterna omfattas av en förenklad IKT-riskhanteringsram enligt denna förordning. Den proportionella karaktären i den förenklade IKT-riskhanteringsram som omfattar dessa finansiella entiteter bör inte ändras av de lagstadgade tekniska standarder som ska utarbetas av de europeiska tillsynsmyndigheterna. I enlighet med proportionalitetsprincipen är det dessutom lämpligt att även låta de betalningsinstitut som avses i artikel 32.1 i direktiv (EU) 2015/2366 och de institut för elektroniska pengar som avses i artikel 9 i direktiv 2009/110/EG som är undantagna i enlighet med nationellt rätt som införlivar dessa unionsrättsakter omfattas av en förenklad IKT-riskhanteringsram enligt denna förordning, medan betalningsinstitut och institut för elektroniska pengar som inte har undantagits i enlighet med respektive nationell rätt som införlivar sektorsspecifik unionsrätt bör följa den allmänna ram som fastställs i denna förordning.

43. Undantag för mikroföretag eller de som omfattas av den förenklade IKT-riskhanteringsramen

På samma sätt bör finansiella entiteter som räknas som mikroföretag eller som omfattas av den förenklade IKT-riskhanteringsramen enligt denna förordning inte vara skyldiga att inrätta en funktion för att övervaka de arrangemang som de ingått med IKT-tredjepartsleverantörer för användning av IKT-tjänster; eller att utse en medlem av den högre ledningen till ansvarig för att övervaka den åtföljande riskexponeringen och relevant dokumentation; att överföra ansvaret för att hantera och övervaka IKT-risk till en kontrollfunktion och säkerställa en lämplig nivå av oberoende för den kontrollfunktionen för att undvika intressekonflikter; att minst en gång om året dokumentera och se över IKT-riskhanteringsramen; att regelbundet låta IKT-riskhanteringsramen undergå en internrevision; att göra djupgående bedömningar efter större förändringar i deras infrastruktur och processer för nätverks- och informationssystem; att regelbundet genomföra riskanalyser av befintliga IKT-system; att låta genomförandet av åtgärds- och återställningsplaner avseende IKT undergå oberoende interna granskningar; att inrätta en krishanteringsfunktion, att utöka testningen av driftskontinuitet och åtgärds- och återställningsplaner för att fånga upp överflyttningsscenarier mellan primär IKT-infrastruktur och reservanläggningar, att på begäran av de behöriga myndigheterna lämna en uppskattning av de totala årliga kostnader och förluster som orsakas av allvarliga IKT-relaterade incidenter, att upprätthålla IKT-reservkapacitet; att till de nationella behöriga myndigheterna meddela vilka förändringar som genomfördes efter efterhandsöversyner av IKT-relaterade incidenter; att kontinuerligt övervaka relevant teknisk utveckling, att inrätta ett heltäckande program för testning av digital operativ motståndskraft som en integrerad del av den IKT-riskhanteringsram som föreskrivs i den här förordningen, eller att anta och regelbundet se över en strategi för IKT-tredjepartsrisk. Mikroföretag ska dessutom endast bedöma behovet av att upprätthålla sådan IKT-reservkapacitet med utgångspunkt i vilken riskprofil de har. Mikroföretag bör omfattas av ett mer flexibelt system vad gäller program för testning av digital operativ motståndskraft. När de överväger vilken typ och frekvens av testning som ska utföras bör de vederbörligen väga målet att upprätthålla en hög digital operativ motståndskraft, de tillgängliga resurserna och sin allmänna riskprofil. Mikroföretag och finansiella entiteter som omfattas av den förenklade IKT-riskhanteringsramen enligt denna förordning bör undantas från kravet på avancerad testning av IKT-verktyg, IKT-system och IKT-processer baserad på hotbildsstyrd penetrationstestning, eftersom endast finansiella entiteter som uppfyller de krav som fastställs i denna förordning bör vara skyldiga att utföra sådan testning. Mot bakgrund av sin begränsade kapacitet bör mikroföretag kunna komma överens med tredjepartsleverantören av IKT-tjänster att delegera den finansiella entiteten rätt till tillgång, inspektion och revision till en oberoende tredje part som utsetts av tredjepartsleverantören av IKT-tjänster, under förutsättning att den finansiella entiteten, när som helst, kan begära all relevant information och försäkran om tredjepartsleverantörens prestanda från respektive oberoende tredje part.

44. Hotbildstyrd penetrationstestning endast för identifierade entiteter

Eftersom endast de finansiella entiteter som har identifierats vid tillämpning av avancerad testning av digital motståndskraft bör vara skyldiga att utföra hotbildsstyrda penetrationstester, bör dessutom de administrativa processer och finansiella kostnader som genomförandet av sådana tester medför överföras till en liten andel av finansiella entiteter.

45. Ledningsorganens engagemang och IKT-strategi

För att säkerställa fullständig anpassning och övergripande konsekvens mellan finansiella entiteters affärsstrategier, å ena sidan, och genomförandet av IKT-riskhantering, å andra sidan, bör finansiella entiteters ledningsorgan vara skyldiga att ha en central och aktiv roll i styrningen och anpassningen av IKT-riskhanteringsramen och den övergripande strategin för digital operativ motståndskraft. Ledningsorganens strategi bör inte enbart vara inriktad på hur IKT-systemens motståndskraft säkerställs, utan även omfatta människor och processer genom en uppsättning strategier som, på varje företagsnivå och för all personal, främjar en stark känsla av medvetenhet om cyberrisker och ett åtagande att tillämpa en strikt cyberhygien på alla nivåer. Ledningsorganets yttersta ansvar för att hantera en finansiell entitets IKT-risk bör utgöra en övergripande princip för den heltäckande strategin och omsättas i ett fortlöpande engagemang hos ledningen för att kontrollera övervakningen av IKT-riskhanteringen.

46. Budget för IKT

Principen om ledningsorganets fullständiga och slutgiltiga ansvar för hanteringen av IKT-risken för en finansiell entitet går hand i hand med behovet av att säkerställa en nivå för IKT-relaterade investeringar och en övergripande budget för den finansiella entiteten som skulle möjliggöra för den finansiella entiteten att uppnå en hög nivå av digital operativ motståndskraft.

47. Valfrihet avseende ledningssystem för informationssäkerhet

Med inspiration från relevanta internationella, nationella och branschspecifika bästa praxis, riktlinjer, rekommendationer och strategier för hantering av cyberrisker, förordas i denna förordning en uppsättning principer som underlättar den övergripande struktureringen av IKT-riskhanteringen. Så länge finansiella entiteters huvudsakliga kapacitet uppfyller de olika funktionerna för IKT-riskhantering (identifiering, skydd och förebyggande, upptäckt, åtgärd och återställning, lärande och utveckling samt kommunikation) som anges i denna förordning, bör det följaktligen stå finansiella entiteter fritt att använda IKT-riskhanteringsmodeller som utformas eller kategoriseras på olika sätt.

48. Syftet med att upprätthålla uppdaterade IKT-system

För att hålla jämna steg med den föränderliga cyberhotbilden bör finansiella entiteter upprätthålla uppdaterade IKT-system som är tillförlitliga och har kapacitet, inte bara för att garantera den behandling av data som krävs för deras tjänster, utan också för att säkerställa tillräcklig teknisk motståndskraft som gör det möjligt för dem att på ett adekvat sätt hantera ytterligare databehandlingsbehov på grund av stressade marknadsförhållanden eller andra ogynnsamma situationer.

49. Kontinuitets- och återställningsplaner

Effektiva kontinuitets- och återställningsplaner krävs för att finansiella entiteter snabbt ska kunna åtgärda IKT-relaterade incidenter, särskilt cyberangrepp, genom att begränsa skador och prioritera återupptagande av verksamhet och återställningsåtgärder i enlighet med sina beredskapsplaner. Ett sådant återupptagande bör dock inte på något sätt äventyra integriteten och säkerheten i nätverks- eller informationssystemen eller uppgifternas tillgänglighet, äkthet, integritet eller konfidentialitet.

50. Fastställande av mål för återställningstid och återskapandepunkt

Denna förordning innebär att finansiella entiteter kan fastställa sina mål för återställningstid och återskapandepunkt på ett flexibelt sätt och därvid fullt ut ta hänsyn till den berörda funktionens egenskaper och kritikalitet och till eventuella särskilda verksamhetsbehov, men det bör också krävas att de gör en bedömning av den eventuella övergripande inverkan på marknadseffektiviteten när sådana mål fastställs.

51. Harmonisering av rapportering av allvarliga incidenter

Spridare av cyberangrepp tenderar att eftersträva ekonomisk vinning direkt vid källan, vilket utsätter finansiella entiteter för betydande konsekvenser. I syfte att förhindra att IKT-system förlorar integritet eller blir otillgängliga, och därmed undvika dataintrång och skador för den fysiska IKT-infrastrukturen, bör finansiella entiteters rapportering av allvarliga IKT-relaterade incidenter avsevärt förbättras och förenklas. IKT-relaterad incidentrapportering bör harmoniseras genom införande av ett krav för alla finansiella entiteter att rapportera direkt till sina berörda behöriga myndigheter. Om en finansiell entitet är föremål för tillsyn av mer än en nationell behörig myndighet bör medlemsstaterna utse en enda behörig myndighet som mottagare av sådan rapportering. Kreditinstitut som klassificerats som betydande i enlighet med artikel 6.4 i rådets förordning (EU) nr 1024/2013 (19) bör förelägga de nationella behöriga myndigheterna sådan rapportering, och dessa bör därefter översända rapporten till Europeiska centralbanken (ECB).

52. Spridning av information avseende incidenter

Direkt rapportering bör göra det möjligt för finansiella tillsynsmyndigheter att få omedelbar tillgång till information om allvarliga IKT-relaterade incidenter. Finansiella tillsynsmyndigheter bör i sin tur vidarebefordra närmare detaljer om allvarliga IKT-relaterade incidenter till offentliga icke-finansiella myndigheter (t.ex. behöriga myndigheter och gemensamma kontaktpunkter enligt direktiv (EU) 2022/2555, nationella dataskyddsmyndigheter och brottsbekämpande myndigheter för allvarliga IKT-relaterade incidenter av brottslig karaktär) för att öka dessa myndigheters medvetenhet om sådana incidenter, och vad gäller CSIRT-enheter, för att underlätta snabbt stöd som kan ges till finansiella entiteter när så är lämpligt. Dessutom bör medlemsstaterna kunna avgöra huruvida finansiella entiteter själva bör tillhandahålla sådan information till offentliga myndigheter utanför området för finansiella tjänster. Dessa informationsflöden bör göra det möjligt för finansiella entiteter att snabbt dra fördel av relevanta tekniska uppgifter, råd om åtgärder och uppföljning från sådana myndigheter. Informationen om allvarliga IKT-relaterade incidenter bör förmedlas ömsesidigt: de finansiella tillsynsmyndigheterna bör ge all nödvändig återkoppling eller vägledning till den finansiella entiteten, medan de europeiska tillsynsmyndigheterna bör dela anonymiserade uppgifter om cyberhot och sårbarheter i samband med en incident, till stöd för ett bredare kollektivt försvar.

53. Anpassning av vilka incidenter som ska rapporteras

Även om det bör krävas att alla finansiella entiteter rapporterar incidenter förväntas inte det kravet påverka dem alla på samma sätt. Relevanta väsentlighetströsklar och rapporteringsfrister bör vederbörligen anpassas, inom ramen för delegerade akter grundade på tekniska standarder för tillsyn som utarbetas av de europeiska tillsynsmyndigheterna, med syftet att endast omfatta allvarliga IKT-relaterade incidenter. Dessutom bör finansiella entiteters särdrag beaktas när fristerna för rapporteringsskyldigheter fastställs.

54. Rapportering av betalningsrelaterade operativa incidenter

Denna förordning bör innehålla krav på att kreditinstitut, betalningsinstitut, leverantörer av kontoinformationstjänster och institut för elektroniska pengar rapporterar alla betalningsrelaterade operativa incidenter eller säkerhetsincidenter – som tidigare rapporterades enligt direktiv (EU) 2015/2366 – oavsett om incidenten är IKT-relaterad eller inte.

55. Centralisering av incidentrapporter på unionsnivå

De europeiska tillsynsmyndigheterna bör få i uppdrag att bedöma genomförbarheten av och villkoren för en eventuell centralisering av IKT-relaterade incidentrapporter på unionsnivå. Sådan centralisering kan bestå av en gemensam EU-knutpunkt för rapportering av allvarliga IKT-relaterade incidenter, som antingen direkt tar emot relevanta rapporter och automatiskt underrättar nationella behöriga myndigheter, eller som enbart centraliserar relevanta rapporter från de nationella behöriga myndigheterna och därmed fyller en samordnande funktion. De europeiska tillsynsmyndigheterna bör få i uppdrag att i samråd med ECB och Enisa utarbeta en gemensam rapport om möjligheten att inrätta en gemensam EU-knutpunkt.

56. Regelbunden testning av IKT-system och personal med IKT-ansvar

För att uppnå en hög nivå av digital operativ motståndskraft, och i linje med både relevanta internationella standarder (t.ex. G7-gruppens Fundamental Elements for Threat-Led Penetration Testing), och med de ramar som tillämpas inom unionen, till exempel TIBER-EU bör finansiella entiteter regelbundet testa sina IKT-system och sin personal med IKT-ansvar med avseende på hur effektiv deras kapacitet är för förebyggande, upptäckt, åtgärd och återställning, för att upptäcka och åtgärda potentiella IKT-sårbarheter. För att återspegla de skillnader som finns mellan och inom de olika finansiella undersektorerna vad gäller nivån på finansiella entiteters cybersäkerhetsberedskap bör testerna omfatta ett brett spektrum av verktyg och åtgärder, alltifrån en bedömning av grundläggande krav (t.ex. sårbarhetsbedömningar och skanningar, analyser av öppen källkod, nätverkssäkerhetsbedömningar, bristanalyser, fysiska säkerhetsgranskningar, frågeformulär och programvarulösningar för skanning, källkodsgranskningar när så är möjligt, scenariobaserade tester, kompatibilitetstester, prestandatester eller tester ändpunkt till ändpunkt (end-to-end)) till mer avancerade tester genom hotbildsstyrd penetrationstestning. Sådana avancerade tester bör krävas endast av finansiella entiteter som är tillräckligt mogna ur ett IKT-perspektiv för att utföra dem på ett rimligt sätt. Den testning av den digitala operativa motståndskraften som krävs enligt denna förordning bör därför vara mer krävande för de finansiella entiteterna som uppfyller de krav som fastställs i denna förordning (t.ex. stora, systematiska och IKT-mogna kreditinstitut, fondbörser, värdepapperscentraler och centrala motparter) än för andra finansiella entiteter. Samtidigt bör testning av digital operativ motståndskraft genom hotbildsstyrd penetrationstestning vara mer relevant för finansiella entiteter som är verksamma inom delsektorer för centrala finansiella tjänster och som har en central betydelse för systemet (t.ex. betalningar, bankverksamhet, och clearing och avveckling) och mindre relevant för andra delsektorer (t.ex. kapitalförvaltare och kreditvärderingsinstitut).

57. Hotbildsstyrd testning för finansiella entiteter med gränsöverskridande verksamhet

Finansiella entiteter som bedriver gränsöverskridande verksamhet och som utövar friheten att etablera sig eller tillhandahålla tjänster inom unionen bör uppfylla en enda uppsättning avancerade testkrav (t.ex. hotbildsstyrd penetrationstestning) i sin hemmedlemsstat, vilka bör omfatta IKT-infrastrukturerna i alla jurisdiktioner i unionen där den gränsöverskridande finansiella koncernen bedriver verksamhet, vilket innebär att relaterade IKT-testningskostnader uppstår i endast en jurisdiktion för sådana gränsöverskridande finansiella koncerner.

58. Behörig myndighet för hotbildsstyrd penetrationstestning

För att dra nytta av den expertis som redan förvärvats av vissa behöriga myndigheter, särskilt med avseende på genomförandet av TIBER-EU-ramen, bör denna förordning ge medlemsstaterna möjligheten att utse en enda offentlig myndighet med ansvar för den finansiella sektorn, på nationell nivå, för alla frågor som rör hotbildsstyrd penetrationstestning eller, om ingen sådan myndighet utsetts, för behöriga myndigheter att delegera uppgifter som rör hotbildsstyrd penetrationstestning till en annan nationell finansiell behörig myndighet.

59. Val av funktioner för hotbildsstyrd penetrationstestning

Eftersom denna förordning inte kräver att finansiella entiteter täcker alla kritiska eller viktiga funktioner i en enda hotbildsstyrd penetrationstestning, bör finansiella entiteter vara fria att avgöra vilka och hur många kritiska eller viktiga funktioner som bör omfattas av ett sådant test.

60. Gemensam testning

Gemensam testning i den mening som avses i denna förordning – som inbegriper deltagande av flera finansiella entiteter i en hotbildsstyrd penetrationstestning och för vilken en tredjepartsleverantör av IKT-tjänster direkt kan ingå kontraktsmässiga arrangemang med en extern testare – bör endast tillåtas om kvaliteten eller säkerheten för de tjänster som utförs av tredjepartsleverantören av IKT-tjänster åt kunder som är entiteter utanför denna förordnings tillämpningsområde, eller för konfidentialiteten för data som är relaterade till sådana tjänster, rimligen kan förväntas påverkas negativt, gemensam testning bör också omfattas av skyddsåtgärder (under ledning av en utsedd finansiell entitet, med kalibrering av antalet deltagande finansiella entiteter) för att för de berörda finansiella entiteterna säkerställa ett strikt testutförande som uppfyller målen för den hotbildsstyrda penetrationstestningen enligt denna förordning.

61. Användningen av interna testare

För att dra fördel av de interna resurser som är tillgängliga på företagsnivå, bör denna förordning tillåta användningen av interna testare i syfte att utföra hotbildsstyrd penetrationstestning, under förutsättning att tillsynsmyndigheten godkänner det, att inga intressekonflikter föreligger och att användningen av interna och externa testare alternerar periodiskt (vart tredje test), och samtidigt kräver att den som tillhandahåller underrättelser om hot för den hotbildsstyrda penetrationstestningen alltid är extern i förhållande till den finansiella entiteten. Ansvaret för att genomföra hotbildsstyrd penetrationstestning bör till fullo ligga kvar hos den finansiella entiteten. Intyg från myndigheterna bör användas enbart för ömsesidigt erkännande och bör inte utesluta några uppföljningsåtgärder som krävs för att hantera den IKT-risk som den finansiella entiteten är utsatt för, och inte heller betraktas som tillsynsmyndighetens godkännande av den finansiella entitetens kapacitet att hantera och begränsa IKT-risk.

62. Principbaserade regler för övervakning av risker vid utkontraktering

För att säkerställa en sund övervakning av IKT-tredjepartsrisk i den finansiella sektorn är det nödvändigt att fastställa en uppsättning principbaserade regler för att vägleda finansiella entiteter vid övervakning av risker som uppstår i samband med funktioner som utkontrakterats till tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster, särskilt för IKT-tjänster som stöder kritiska eller viktiga funktioner, liksom mer allmänt inom ramen för alla IKT-tredjepartsberoenden.

63. Omfattade tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster

För att hantera komplexiteten i de olika källorna till IKT-risk, och samtidigt ta hänsyn till den mångfald av leverantörer av tekniska lösningar som möjliggör ett smidigt tillhandahållande av finansiella tjänster, bör denna förordning omfatta många olika tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster, inbegripet leverantörer av molntjänster, programvara, dataanalystjänster och leverantörer av datacentraltjänster. Eftersom finansiella entiteter effektivt och konsekvent bör identifiera och hantera alla typer av risker, inbegripet i samband med IKT-tjänster som tillhandahålls inom en finansiell koncern, bör det på samma sätt klargöras att företag som ingår i en finansiell koncern och som tillhandahåller IKT-tjänster främst till sitt moderföretag, eller till dess dotterbolag eller filialer, liksom finansiella entiteter som tillhandahåller IKT-tjänster till andra finansiella entiteter, också bör betraktas som tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster enligt denna förordning. Slutligen bör, mot bakgrund av att marknaden för betaltjänster blir mer och mer beroende av komplexa tekniska lösningar, och med beaktande av framväxande typer av betaltjänster och betalningsrelaterade lösningar, deltagare i ekosystemet för betaltjänster som tillhandahåller betalningshanteringstjänster, eller som driver betalningsinfrastrukturer, också anses som tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster enligt denna förordning, med undantag för centralbankers hantering av betalningssystem eller system för värdepappersavveckling, samt offentliga myndigheters tillhandahållande av IKT-relaterade tjänster vid uppfyllandet av statliga funktioner.

64. Finansiella entiteters ansvar och övervakning

En finansiell entitet bör alltid ha det fulla ansvaret för att uppfylla sina skyldigheter enligt denna förordning. Finansiella entiteter bör tillämpa ett proportionellt tillvägagångssätt vid övervakningen av de risker som uppstår hos tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster, genom att vederbörlig hänsyn tas till karaktären på och omfattningen av, komplexiteten hos och betydelsen av sina IKT-relaterade beroenden, kritikaliteten hos eller betydelsen av de tjänster, processer eller funktioner som omfattas av de kontraktsmässiga arrangemangen och, i förlängningen, på grundval av en noggrann bedömning av eventuella effekter på kontinuiteten och kvaliteten hos finansiella tjänster på individuell nivå och koncernnivå, beroende på vad som är lämpligt.

65. Särskild strategi och register avseende IKT-tjänster och risker

Denna övervakning bör följa ett strategiskt tillvägagångssätt för IKT-tredjepartsrisker som inrättas formellt genom att den finansiella entitetens ledningsorgan antar en särskild strategi för IKT-tredjepartsrisker som bygger på en kontinuerlig granskning av alla beroenden av IKT-tredjeparter. För att öka tillsynsmyndigheternas medvetenhet om beroenden av IKT-tredjeparter och ytterligare stödja arbetet i samband med den tillsynsram som inrättas genom denna förordning, bör alla finansiella entiteter ha skyldighet att upprätthålla ett informationsregister med alla kontraktsmässiga arrangemang som rör användningen av IKT-tjänster som tillhandahålls av tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster. Finansiella tillsynsmyndigheter bör kunna begära tillgång till hela registret eller be om särskilda avsnitt av registret, och därigenom få viktig information för en bredare förståelse av finansiella entiteters IKT-relaterade beroenden.

66. Förhandsanalys inför ingående av kontraktsmässiga arrangemang

En grundlig förhandsanalys bör underbygga och föregå formellt ingående av kontraktsmässiga arrangemang, särskilt genom fokusering på inslag som kritikalitet eller betydelse av de tjänster som understöds av det planerade IKT-kontraktet, nödvändiga godkännanden från tillsynsmyndigheter eller andra villkor, den eventuella koncentrationsrisk som detta medför, liksom due diligence-granskning i förfarandet för urval och bedömning av tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster och bedömning av potentiella intressekonflikter. Vad gäller kontraktsmässiga arrangemang rörande kritiska eller viktiga funktioner bör finansiella entiteter beakta tredjepartsleverantörer av IKT-tjänsters användning av de senaste och högsta standarderna för informationssäkerhet. Uppsägning av kontraktsmässiga arrangemang kan föranledas av åtminstone ett antal omständigheter som visar på brister hos tredjepartsleverantören av IKT-tjänster, särskilt betydande överträdelser av lagar eller avtalsvillkor, omständigheter som påvisar en potentiell förändring av prestandan i de funktioner som avses i de kontraktsmässiga arrangemangen, bevis på svagheter hos tredjepartsleverantören av IKT-tjänster i den övergripande hanteringen av IKT-risk, eller omständigheter som tyder på att den berörda behöriga myndigheten inte har förmåga att effektivt övervaka den finansiella entiteten.

67. Flexibel och gradvis strategi för koncentrationsrisker

För att hantera systemeffekterna av koncentrationsrisken för IKT-tredjeparter främjar denna förordning en balanserad lösning genom en flexibel och gradvis strategi för sådana koncentrationsrisker, eftersom införandet av strikta tak eller strikta begränsningar kan hindra företagens affärsverksamhet och begränsa avtalsfriheten. Finansiella entiteter bör göra en grundlig bedömning av sina planerade kontraktsmässiga arrangemang för att fastställa sannolikheten för att en sådan risk uppstår, bland annat genom djupgående analyser av underleverantörsavtal, särskilt när de ingås med tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster som är etablerade i ett tredjeland. I detta skede, och i syfte att uppnå en rimlig balans mellan kravet på att bevara avtalsfriheten och kravet på att garantera finansiell stabilitet, anses det inte lämpligt att fastställa regler för strikta tak och gränser för exponeringar mot IKT-tredjeparter. I samband med översynsramen bör en ledande tillsynsmyndighet, som utsetts enligt denna förordning, med avseende på kritiska tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster ägna särskild uppmärksamhet åt att fullt ut förstå omfattningen av ömsesidiga beroenden, upptäcka specifika fall där en hög koncentration av kritiska tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster i unionen sannolikt kommer att sätta press på stabiliteten och integriteten i unionens finansiella system och upprätthålla en dialog med kritiska tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster där denna specifika risk har identifierats.

68. Harmonisering av avtalsdelar med tredjepartsleverantörer

För att regelbundet utvärdera och övervaka förmågan hos en tredjepartsleverantör av IKT-tjänster att säkert tillhandahålla tjänster till en finansiell entitet utan negativa effekter på den finansiella entitetens digitala operativa motståndskraft, bör flera centrala avtalsdelar med tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster harmoniseras. En sådan harmonisering bör omfatta åtminstone de områden som är avgörande för att den finansiella entiteten ska kunna bedriva en fullständig övervakning av de risker som kan uppstå genom tredjepartsleverantören av IKT-tjänster, utifrån en finansiell entitets behov av att säkerställa sin digitala motståndskraft eftersom den är beroende av stabiliteten, funktionaliteten, tillgängligheten och säkerheten hos de IKT-tjänster som den använder.

69. Säkerställande att viktiga avtalsbestämmelser omfattas

När de omförhandlar kontraktsmässiga arrangemang för att anpassa sig till kraven i denna förordning bör finansiella entiteter och tredjepartsleverantören av IKT-tjänster säkerställa att de viktiga avtalsbestämmelser som anges i denna förordning omfattas.

70. Kritiska funktioner enligt resolutionsdirektivet

Den definition av kritisk eller viktig funktion som anges i denna förordning omfattar de kritiska funktioner som anges i artikel 2.1.35 i Europaparlamentets och rådets direktiv 2014/59/EU (20). I enlighet med detta är de funktioner som anses vara kritiska enligt direktiv 2014/59/EU inbegripna i definitionen av kritiska funktioner i den mening som avses i denna förordning.

71. Avtalsbestämmelser

Oavsett kritikaliteten hos eller betydelsen av den funktion som stöds av IKT-tjänsterna bör kontraktsmässiga arrangemang särskilt innehålla en specifikation med heltäckande beskrivningar av funktioner och tjänster, platser där sådana funktioner tillhandahålls och där uppgifterna kommer att behandlas, samt beskrivningar av servicenivån. Andra grundläggande delar för att möjliggöra en finansiell entitets övervakning av IKT-tredjepartsrisker är: avtalsbestämmelser som anger hur åtkomst, tillgänglighet, integritet, säkerhet och skydd av personuppgifter säkerställs av tredjepartsleverantören av IKT-tjänster, bestämmelser som fastställer relevanta garantier för att säkerställa åtkomst, återvinning och återlämnande av uppgifter vid insolvens, resolution eller nedläggning av affärsverksamheten hos tredjepartsleverantören av IKT-tjänster samt bestämmelser som kräver att tredjepartsleverantören av IKT-tjänster ger stöd vid IKT-incidenter i samband med de tjänster som tillhandahålls, utan ytterligare kostnad eller till en kostnad som fastställts på förhand, bestämmelser om skyldigheten för tredjepartsleverantören av IKT-tjänster att samarbeta fullt ut med de behöriga myndigheterna och resolutionsmyndigheterna för den finansiella entiteten, samt bestämmelser om uppsägningsrätt och tillhörande minsta uppsägningstid för kontraktsmässiga arrangemang, i enlighet med de behöriga myndigheternas och resolutionsmyndigheternas förväntningar.

72. Avtalsbestämmelser vid kritiska eller viktiga funktioner

Utöver sådana avtalsbestämmelser, och i syfte att säkerställa att finansiella entiteter behåller full kontroll över all utveckling som sker på tredjepartsnivå och som kan försämra deras IKT-säkerhet, bör avtalen om tillhandahållande av IKT-tjänster som stöder kritiska eller viktiga funktioner också innehålla bestämmelser om fullständiga beskrivningar av servicenivån, med exakta kvantitativa och kvalitativa prestationsmål, för att utan onödigt dröjsmål möjliggöra lämpliga korrigerande åtgärder om de överenskomna servicenivåerna inte uppnås, relevanta tidsfrister för anmälan och rapporteringsskyldigheter för tredjepartsleverantören av IKT-tjänster för händelser som kan ha en väsentlig inverkan på tredjepartsleverantörens förmåga att effektivt tillhandahålla respektive IKT-tjänster, ett krav på att tredjepartsleverantören av IKT-tjänster ska genomföra och testa beredskapsplaner för verksamheten och införa IKT-säkerhetsåtgärder, IKT-verktyg och IKT-strategier som möjliggör ett säkert tillhandahållande av tjänster, samt delta och samarbeta fullt ut i den hotbildsstyrda penetrationstestningen som utförs av den finansiella entiteten.

73. Rätt till åtkomst m.m. i kontraktsmässiga arrangemang

Avtalen om tillhandahållande av IKT-tjänster som stöder kritiska eller viktiga funktioner bör också innehålla bestämmelser om den finansiella entitetens eller en utsedd tredjeparts rätt till åtkomst, inspektion och revision samt rätten att ta kopior som avgörande verktyg i finansiella entiteters fortlöpande övervakning av IKT-tredjepartsleverantörens prestanda, i kombination med att den sistnämnda samarbetar fullt ut under inspektionerna. På samma sätt bör den finansiella entitetens behöriga myndighet ha rätt att, på grundval av anmälningar, kontrollera och granska tredjepartsleverantören av IKT-tjänster, med förbehåll för sekretesskrav.

74. Exitstrategier i kontraktsmässiga arrangemang

Sådana kontraktsmässiga arrangemang bör också innehålla särskilda exitstrategier som i synnerhet möjliggör obligatoriska övergångsperioder under vilka tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster bör fortsätta att tillhandahålla relevanta tjänster för att minska risken för avbrott på finansiell enhetsnivå eller göra det möjligt för den finansiella entiteten att på ett effektivt sätt byta till andra tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster, eller byta till interna lösningar som är förenliga med den tillhandahållna IKT- tjänstens komplexitet. Dessutom bör finansiella entiteter som omfattas av direktiv 2014/59/EU säkerställa att relevanta avtal för IKT-tjänster är solida och kan hävdas i händelse av resolution av finansiella entiteter. I linje med resolutionsmyndigheternas förväntningar bör dessa finansiella entiteter därför säkerställa att relevanta avtal för IKT-tjänster är motståndskraftiga mot resolution. Så länge de fortsätter att uppfylla sina betalningsskyldigheter bör dessa finansiella entiteter bland annat säkerställa att relevanta avtal för IKT-tjänster innehåller klausuler om att de inte får sägas upp, inte får upphävas tillfälligt och inte ändras på grund av omstrukturering eller resolution.

75. Frivillig användning av standardavtalsklausuler

Dessutom kan frivillig användning av standardavtalsklausuler som offentliga myndigheter eller unionens institutioner har utarbetat, särskilt användningen av avtalsklausuler som kommissionen har utarbetat för molntjänster, underlätta ytterligare för finansiella entiteter och tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster genom att öka rättssäkerheten avseende den finansiella sektorns användning av molntjänster, i fullständig överensstämmelse med de krav och förväntningar som fastställs i unionsrätten avseende finansiella tjänster. Utarbetandet av standardavtalsklausuler bygger på åtgärder som planerades redan i 2018 års handlingsplan för fintech, där kommissionen tillkännagav sin avsikt att uppmuntra och underlätta utarbetandet av standardavtalsklausuler för finansiella entiteters utkontraktering till molntjänster, genom att bygga på de branschöverskridande ansträngningar från molntjänstintressenternas sida som kommissionen redan har bidragit till med den finansiella sektorns medverkan.

76. Kritiska tredjepartsleverantörer bör omfattas av en tillsynsram

I syfte att främja konvergens och effektivitet när det gäller tillsynsstrategier för IKT-tredjepartsrisker i den finansiella sektorn, och för att stärka den digitala operativa motståndskraften hos finansiella entiteter som är beroende av kritiska tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster för att tillhandahålla IKT-tjänster som stöder tillhandahållandet av finansiella tjänster, och därmed bidra till att bevara stabiliteten i unionens finansiella system och integriteten på den inre marknaden för finansiella tjänster, bör kritiska tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster omfattas av en tillsynsram på unionsnivå. Inrättandet av tillsynsramen motiveras av mervärdet av att vidta åtgärder på unionsnivå och av särdragen hos användningen av IKT-tjänster och den roll de spelar vid tillhandahållandet av finansiella tjänster, men det bör samtidigt erinras om att denna lösning endast förefaller vara lämplig inom ramen för denna förordning, som specifikt behandlar digital operativ motståndskraft inom finanssektorn. En sådan tillsynsram bör dock inte betraktas som en ny modell för unionstillsyn på andra områden av finansiella tjänster och finansiell verksamhet.

77. Mekanism för klassificering av kritiska tredjepartsleverantörer

Tillsynsramen bör endast tillämpas på kritiska tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster. Det bör därför inrättas en klassificeringsmekanism för att ta hänsyn till omfattningen och arten av den finansiella sektorns beroende av sådana tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster. Den mekanismen bör inbegripa en uppsättning kvantitativa och kvalitativa kriterier för att fastställa kritikalitetsparametrarna som en grund för inkludering i tillsynsramen. För att säkerställa att den bedömningen är korrekt, och oavsett företagsstrukturen hos tredjepartsleverantören av IKT-tjänster, bör sådana kriterier, när det gäller en tredjepartsleverantör av IKT-tjänster som ingår i en större koncern, beakta hela koncernstrukturen hos tredjepartsleverantören av IKT-tjänster. Å ena sidan bör kritiska tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster som inte automatiskt utses genom tillämpning av dessa kriterier ha möjlighet att på frivillig basis delta i tillsynsramen, å andra sidan bör de tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster som redan omfattas av tillsynsramar för fullgörandet av Europeiska centralbankssystemet uppgifter enligt artikel 127.2 i EUF-fördraget undantas.

78. Finansiella entiteter som tillhandahåller IKT-tjänster till andra finansiella entiteter

På samma sätt bör finansiella entiteter som tillhandahåller IKT-tjänster till andra finansiella entiteter, även om de tillhör kategorin tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster enligt denna förordning, också undantas från tillsynsramen eftersom de redan omfattas av tillsynsmekanismer som inrättats genom relevant unionsrätt avseende finansiella tjänster. I tillämpliga fall bör de behöriga myndigheterna inom ramen för sin tillsynsverksamhet beakta den IKT-risk som finansiella entiteter som tillhandahåller IKT-tjänster utgör för finansiella entiteter. På samma sätt bör, på grund av de befintliga riskövervakningsmekanismerna på koncernnivå, samma undantag införas för tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster som huvudsakligen tillhandahåller tjänster till entiteter i den egna koncernen. Tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster som endast tillhandahåller IKT-tjänster i en medlemsstat till finansiella entiteter som endast är verksamma i den medlemsstaten bör också undantas från klassificeringsmekanismen på grund av sin begränsade verksamhet och avsaknad av gränsöverskridande inverkan.

79. Det krävs regler för unionstillsyn av kritiska tredjepartsleverantörer

Digitaliseringen av finansiella tjänster har lett till en användning och ett beroende av IKT-tjänster som aldrig tidigare skådats. Eftersom det har blivit otänkbart att tillhandahålla finansiella tjänster utan användning av molntjänster, programvarulösningar och datarelaterade tjänster, har unionens finansiella ekosystem i sig blivit beroende av vissa IKT-tjänster som tillhandahålls av leverantörer av IKT-tjänster. Vissa av dessa leverantörer är innovatörer när det gäller att utveckla och tillämpa IKT-baserad teknik, och spelar en viktig roll i tillhandahållandet av finansiella tjänster eller har integrerats i värdekedjan för finansiella tjänster. De har därför blivit kritiska för stabiliteten och integriteten i unionens finansiella system. Detta utbredda beroende av tjänster som tillhandahålls av kritiska tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster, i kombination med det ömsesidiga beroendet mellan olika marknadsoperatörers informationssystem, skapar en direkt och potentiellt allvarlig risk för unionens system för finansiella tjänster och för kontinuiteten i tillhandahållandet av finansiella tjänster, om kritiska tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster skulle påverkas av operativa störningar eller allvarliga cyberincidenter. Cyberincidenter har en särskild förmåga att föröka sig och sprida sig i hela det finansiella systemet i en betydligt snabbare takt än andra typer av risker som övervakas inom finanssektorn och kan sträcka sig över sektorer och över geografiska gränser. De har potential att utvecklas till en systemkris där förtroendet för det finansiella systemet har urholkats på grund av störningar i funktioner som stöder realekonomin, eller betydande finansiella förluster som når en nivå som det finansiella systemet inte kan klara, eller som kräver omfattande åtgärder för att absorbera stora chocker. För att förhindra att dessa scenarier inträffar och därmed äventyrar unionens finansiella stabilitet och integritet, är det viktigt att skapa konvergens i tillsynspraxis för IKT-tredjepartsrisker inom finanssektorn, särskilt genom nya regler som möjliggör unionstillsyn av kritiska tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster.

80. Det krävs ett sanktionssystem för tillsynsramen för kritiska tredjepartsleverantörer

Tillsynsramen är till stor del beroende av graden av samarbete mellan den ledande tillsynsmyndigheten och den kritiska tredjepartsleverantör av IKT-tjänster som levererar tjänster till finansiella entiteter som påverkar tillhandahållandet av finansiella tjänster. En framgångsrik tillsyn är beroende av bland annat den ledande tillsynsmyndighetens förmåga att effektivt genomföra övervakningsuppdrag och inspektioner för att bedöma de regler, kontroller och processer som används av kritiska tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster, samt bedöma den potentiella kumulativa effekten av deras verksamhet på den finansiella stabiliteten och det finansiella systemets integritet. Samtidigt är det mycket viktigt att kritiska tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster följer den ledande tillsynsmyndighetens rekommendationer och åtgärdar dess farhågor. Eftersom bristande samarbete från en kritisk tredjepartsleverantör av IKT-tjänster som tillhandahåller tjänster som påverkar tillhandahållandet av finansiella tjänster, såsom vägran att bevilja tillträde till sina lokaler eller att lämna information, i slutändan skulle beröva den ledande tillsynsmyndigheten dess grundläggande verktyg för att bedöma IKT-tredjepartsrisker och skulle kunna inverka negativt på det finansiella systemets stabilitet och integritet, är det nödvändigt att även föreskriva ett proportionellt sanktionssystem.

81. Kritiska tredjepartsleverantörers skyldighet att ha verksamhet i unionen

Mot denna bakgrund bör den ledande tillsynsmyndighetens behov av att ålägga viten för att tvinga kritiska tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster att uppfylla de skyldigheter rörande transparens och tillträde som fastställs i denna förordning inte äventyras av svårigheter som uppstår till följd av verkställandet av dessa viten i förhållande till kritiska tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster som är etablerade i tredjeländer. För att säkerställa sådana sanktioners verkställbarhet, och för att möjliggöra ett snabbt införande av förfaranden som upprätthåller de kritiska IKT-tredjepartsleverantörernas rätt till försvar inom ramen för klassificeringsmekanismen och utfärdandet av rekommendationer, bör de kritiska tredjepartsleverantörerna av IKT-tjänster som tillhandahåller tjänster till finansiella entiteter som påverkar tillhandahållandet av finansiella tjänster vara skyldiga att upprätthålla en tillräcklig verksamhet i unionen. På grund av tillsynens karaktär och avsaknaden av jämförbara arrangemang i andra jurisdiktioner finns det inga lämpliga alternativa mekanismer som säkerställer detta mål genom ett effektivt samarbete med finansiella tillsynsmyndigheter i tredjeländer när det gäller övervakningen av effekterna av de digitala operativa risker som systemviktiga tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster, vilka räknas som kritiska tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster som är etablerade i tredjeländer, utgör. I syfte att fortsätta att tillhandahålla IKT-tjänster till finansiella entiteter i unionen bör därför en tredjepartsleverantör av IKT-tjänster som är etablerad i tredjeländer som klassificerats som kritisk i enlighet med denna förordning vidta, inom tolv månader efter en sådan klassificering, alla nödvändiga arrangemang för att säkerställa dess inkorporering i unionen genom att inrätta en filial, enligt unionens regelverk, närmare bestämt i Europaparlamentets och rådets direktiv 2013/34/EU (21).

82. Ingen plikt avseende lokalisering av data

Kravet på att inrätta ett dotterbolag i unionen bör inte hindra den kritiska tredjepartsleverantören av IKT-tjänster från att tillhandahålla IKT-tjänster och tillhörande teknisk support från anläggningar och infrastruktur utanför unionen. Denna förordning inför inte någon datalokaliseringsplikt eftersom den inte kräver att datalagring eller databehandling ska utföras i unionen.

83. Tillsyn av tredjepartsleverantörer i tredjeländer

Kritiska tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster bör kunna tillhandahålla IKT-tjänster från vilken plats som helst i världen, och inte nödvändigtvis eller inte bara från lokaler som är belägna i unionen. Tillsynsverksamheten bör först genomföras i lokaler som är belägna i unionen och genom interaktion med entiteter som är belägna i unionen, inbegripet dotterbolag som inrättats av kritiska tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster enligt denna förordning. Sådana åtgärder inom unionen kan dock vara otillräckliga för att den ledande tillsynsmyndigheten fullt ut och effektivt ska kunna utföra sina uppgifter enligt denna förordning. Den ledande tillsynsmyndigheten bör därför också kunna utöva sina relevanta tillsynsbefogenheter i tredjeländer. Utövandet av dessa befogenheter i tredjeländer bör göra det möjligt för den ledande tillsynsmyndigheten att undersöka de faciliteter från vilka IKT-tjänsterna eller teknisk supporttjänsterna faktiskt tillhandahålls eller förvaltas av den kritiska tredjepartsleverantören av IKT-tjänster och bör ge den ledande tillsynsmyndigheten en heltäckande och operativ förståelse av IKT-riskhanteringen hos den kritiska tredjepartsleverantören av IKT-tjänster. Möjligheten för den ledande tillsynsmyndigheten, i egenskap av unionsbyrå, att utöva befogenheter utanför unionens territorium bör vederbörligen avgränsas av relevanta villkor, särskilt samtycke från den berörda kritiska tredjepartsleverantören av IKT-tjänster. På samma sätt bör de berörda myndigheterna i tredjelandet informeras om, och inte ha invänt mot, utövandet av den ledande tillsynsmyndighetens verksamhet på tredjelandets eget territorium. För att säkerställa ett effektivt genomförande, och utan att det påverkar unionsinstitutionernas och medlemsstaternas respektive befogenheter, måste dock sådana befogenheter också vara fullt förankrade i ingåendet av avtal om administrativt samarbete med de relevanta myndigheterna i det berörda tredjelandet. Denna förordning bör därför göra det möjligt för de europeiska tillsynsmyndigheterna att ingå avtal om administrativt samarbete med relevanta myndigheter i tredjeländer, vilka inte på annat sätt bör skapa rättsliga skyldigheter för unionen och dess medlemsstater.

84. Samordningspunkt i koncerner av tredjepartsleverantörer

För att underlätta kommunikationen med den ledande tillsynsmyndigheten och säkerställa lämplig representation bör kritiska tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster som ingår i en koncern utse en juridisk person till sin samordningspunkt.

85. Tillsyn av andra än kritiska tredjepartsleverantörer

Tillsynsramen bör inte påverka medlemsstaternas behörighet att utföra egna tillsyns- eller övervakningsuppdrag avseende tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster som inte klassificeras som kritiska enligt denna förordning, men som anses vara viktiga på nationell nivå.

86. Ny underkommitté: tillsynsforumet

För att utnyttja den flerskiktade institutionella strukturen på området finansiella tjänster bör de europeiska tillsynsmyndigheternas gemensamma kommitté fortsätta att säkerställa den övergripande sektorsövergripande samordningen i alla frågor som rör IKT-risk, i enlighet med sina uppgifter i fråga om cybersäkerhet. Detta arbete bör stödjas av en ny underkommitté (tillsynsforumet) som utför förberedande arbete både för de enskilda beslut som riktar sig till kritiska tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster, och för utfärdande av kollektiva rekommendationer, särskilt i förhållande till riktmärkning av tillsynsprogram för kritiska tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster, och fastställande av bästa praxis för hantering av IKT-koncentrationsrisker.

87. Utseende av ledande tillsynsmyndighet, fördelning av uppgifter

För att säkerställa att kritiska tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster lämpligt och effektivt övervakas på unionsnivå föreskriver denna förordning att var och en av de tre europeiska tillsynsmyndigheterna kan utses till ledande tillsynsmyndighet. Den enskilda tilldelningen av en kritisk tredjepartsleverantör av IKT-tjänster till en av de tre europeiska tillsynsmyndigheterna bör vara resultatet av en bedömning av den övervägande andelen finansiella entiteter som är verksamma inom de finansiella sektorer för vilka den europeiska tillsynsmyndigheten har ansvar. Detta tillvägagångssätt bör leda till en välavvägd fördelning av uppgifter och ansvar mellan de tre europeiska tillsynsmyndigheterna i samband med utövandet av tillsynsfunktionerna och bör på bästa sätt utnyttja de personalresurser och den tekniska expertis som finns i var och en av de tre europeiska tillsynsmyndigheterna.

88. Ledande tillsynsmyndigheters befogenheter

Ledande tillsynsmyndigheter bör tilldelas de befogenheter som krävs för att genomföra undersökningar, inspektioner på plats och på annan plats i kritiska tredjepartsleverantörer av IKT-tjänsters lokaler och platser och få fullständig och uppdaterad information. De befogenheterna bör göra det möjligt för den ledande tillsynsmyndigheten att få verklig inblick i typen, omfattningen och effekten av den IKT-tredjepartsrisk som finansiella entiteter och i förlängningen unionens finansiella system utsätts för. Att de europeiska tillsynsmyndigheterna anförtros den ledande tillsynsrollen är en förutsättning för att kunna få grepp om och ta itu med den systemrelaterade dimensionen av IKT-risk inom finanssektorn. Den inverkan som kritiska tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster har på unionens sektor för finansiella tjänster och de potentiella problemen med den därmed förknippade IKT-koncentrationsrisken kräver en gemensam strategi på unionsnivå. Det samtidiga utförandet av ett stort antal revisioner och åtkomsträttigheter som utnyttjas separat av en mängd behöriga myndigheter med liten eller ingen samordning sinsemellan, skulle förhindra finansiella tillsynsmyndigheter från att erhålla en fullständig och övergripande överblick över IKT-tredjepartsriskerna inom unionen, och skulle samtidigt innebära redundans, börda och komplexitet för kritiska tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster om dessa vore föremål för en mängd förfrågningar om övervakning och inspektion.

89. Kritiska tredjepartsleverantörers rättigheter

På grund av den betydande inverkan som klassificeringen som kritisk har, bör denna förordning säkerställa att rättigheterna för kritiska tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster respekteras inom hela genomförandet av tillsynsramen. Innan sådana leverantörer klassificeras som kritiska bör de t.ex. ha rätt att till den ledande tillsynsmyndigheten lämna in ett motiverat utlåtande med all information som är relevant för den bedömning som rör klassificeringen. Eftersom den ledande tillsynsmyndigheten bör ha befogenhet att lämna rekommendationer om IKT-riskfrågor och lämpliga åtgärder för hantering av dessa, vilket inbegriper befogenheten att motsätta sig vissa avtalsarrangemang som i slutändan påverkar stabiliteten i den finansiella entiteten eller det finansiella systemet, bör kritiska tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster också, innan de rekommendationerna färdigställs, ges möjlighet att lämna förklaringar om vilka effekter de föreslagna lösningarna i rekommendationerna förväntas ha på kunder som är entiteter som faller utanför denna förordnings tillämpningsområde samt utarbeta lösningar för att minska riskerna. Kritiska tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster som invänder mot rekommendationerna bör lämna en motiverad förklaring gällande deras avsikt att inte godta rekommendationen. Om en sådan motiverad förklaring inte lämnas eller där den bedöms vara otillräcklig bör den ledande tillsynsmyndigheten utfärda ett offentligt meddelande med en kortfattad beskrivning av den bristande efterlevnaden.

90. Kontroll av efterlevnad av rekommendationer

De behöriga myndigheterna bör vederbörligen låta uppgiften att kontrollera den faktiska efterlevnaden av rekommendationer som utfärdats av den ledande tillsynsmyndigheten ingå i deras uppdrag i fråga om tillsyn över finansiella entiteter. De behöriga myndigheterna bör kunna begära att finansiella entiteter vidtar ytterligare åtgärder för att hantera de risker som har identifierats i den ledande tillsynsmyndighetens rekommendationer, och bör i sinom tid utfärda meddelanden om detta. Om den ledande tillsynsmyndigheten riktar rekommendationer till kritiska tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster som står under tillsyn enligt direktiv (EU) 2022/2555 bör de behöriga myndigheterna, på frivillig basis och innan ytterligare åtgärder antas, kunna samråda med de behöriga myndigheterna enligt det direktivet i syfte att främja en samordnad strategi för hantering av de berörda kritiska tredjepartsleverantörerna av IKT-tjänster.

91. Operativa principer vid tillsyn

Utövandet av tillsyn bör styras av tre operativa principer som syftar till att säkerställa a) nära samordning mellan de europeiska tillsynsmyndigheterna i deras roller som ledande tillsynsmyndigheter, genom ett gemensamt tillsynsnätverk, b) överensstämmelse med den ram som inrättas genom direktiv (EU) 2022/2555 (genom frivilligt samråd med organ enligt det direktivet i syfte att undvika överlappning av åtgärder som är riktade till kritiska tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster), och c) omsorg för att minimera den potentiella risken för avbrott i tjänster som kritiska tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster tillhandahåller kunder som är entiteter som faller utanför denna förordnings tillämpningsområde.

92. Eget ansvar vid användning av tredjepartsleverantörer

Tillsynsramen bör inte ersätta eller på något sätt eller i någon del användas i stället för kravet på att finansiella entiteter själva ska hantera de risker som är förknippade med användningen av tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster, inbegripet deras skyldighet att upprätthålla en fortlöpande övervakning av avtal med kritiska tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster. På motsvarande sätt bör tillsynsramen inte påverka finansiella entiteters fulla ansvar för att efterleva och uppfylla alla rättsliga skyldigheter som fastställs i denna förordning och i den relevanta rätten avseende finansiella tjänster.

93. Förlitande på relevanta ledande tillsynsmyndigheten

För att undvika dubbelarbete och överlappningar bör de behöriga myndigheterna avstå från att enskilt vidta åtgärder som syftar till att övervaka riskerna i samband med den kritiska tredjepartsleverantören av IKT-tjänster och bör i detta avseende förlita sig på den relevanta ledande tillsynsmyndighetens bedömning. Alla åtgärder bör under alla förhållanden i förväg samordnas och överenskommas med den ledande tillsynsmyndigheten vid fullgörandet av uppgifter inom tillsynsramen.

94. Samarbetsavtal med tillsynsmyndigheter i tredjeländer

För att främja konvergens på internationell nivå när det gäller användning av bästa praxis vid granskningen och övervakningen av den digitala riskhanteringen hos tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster bör de europeiska tillsynsmyndigheterna uppmuntras att ingå samarbetsavtal med relevanta tillsynsmyndigheter och reglerande myndigheter i tredjeländer.

95. Bevarande av särskild kompetens, inrättande av granskningsgrupper

För att dra nytta av den särskilda kompetensen, de tekniska färdigheterna och expertisen hos personal som är specialiserad på operativa risker och IKT-risk inom de behöriga myndigheterna bör de tre europeiska tillsynsmyndigheterna och, på frivillig basis, de behöriga myndigheterna enligt direktiv (EU) 2022/2555, den ledande tillsynsmyndigheten ta vara på nationell tillsynsförmåga och tillsynskunskap och inrätta särskilda granskningsgrupper för varje kritisk tredjepartsleverantör av IKT-tjänster, för att samla sektorsövergripande grupper till stöd för förberedelserna och genomförandet av tillsynsverksamhet, inbegripet allmänna utredningar och inspektioner av kritiska tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster, samt för eventuell nödvändig uppföljning av dem.

96. Hybridfinansiering av tillsynen för tredjepartsleverantörer

Medan kostnader som uppstår till följd av tillsynsuppgifter till fullo skulle finansieras genom avgifter som tas ut av kritiska tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster, kommer de europeiska tillsynsmyndigheterna sannolikt, innan tillsynsramen börjar tillämpas, att ådra sig kostnader för genomförandet av särskilda IKT-system till stöd för den kommande tillsynen, eftersom särskilda IKT-system skulle behöva utvecklas och införas i förväg. I denna förordning föreskrivs därför en hybridfinansieringsmodell, enligt vilken själva tillsynsramen till fullo skulle finansieras genom avgifter, medan utvecklingen av de europeiska tillsynsmyndigheternas IKT-system skulle finansieras genom bidrag från unionen och nationella behöriga myndigheter.

97. De behöriga myndigheterna bör ha de befogenheter som krävs

De behöriga myndigheterna bör ha alla tillsyns-, utrednings- och sanktionsbefogenheter som krävs för att säkerställa ett korrekt fullgörande av sina skyldigheter enligt denna förordning. De bör i princip offentliggöra meddelanden om de administrativa sanktioner som de ålägger. Eftersom finansiella entiteter och tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster kan vara etablerade i olika medlemsstater och övervakas av olika behöriga myndigheter bör tillämpningen av denna förordning underlättas, å ena sidan, av ett nära samarbete mellan de relevanta behöriga myndigheterna, inbegripet ECB när det gäller särskilda uppgifter som den tilldelas genom rådets förordning (EU) nr 1024/2013, och, å andra sidan, av samråd med de europeiska tillsynsmyndigheterna genom ömsesidigt informationsutbyte och bistånd inom ramen för den relevanta tillsynsverksamheten.

98. Delegerade akter för kriterier klassificering av tredjepartsleverantörer

För att ytterligare kvantitativt och kvalitativt fastställa kriterierna för klassificering av tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster som kritiska och harmonisera tillsynsavgifterna bör befogenheten att anta akter i enlighet med artikel 290 i EUF-fördraget delegeras till kommissionen för att komplettera denna förordning med närmare specificering av den systempåverkan som ett fel eller en driftstörning hos en tredjepartsleverantör av IKT-tjänster skulle kunna ha på de finansiella entiteter som den levererar IKT-tjänster till, antalet globala systemviktiga institut, eller andra systemviktiga institut, som är beroende av respektive tredjepartsleverantör av IKT-tjänster, antalet tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster som är verksamma på en viss marknad, kostnaderna för att migrera data och IKT-arbetsbelastningar till en annan tredjepartsleverantör av IKT-tjänster samt tillsynsavgifternas storlek och hur de ska betalas. Det är särskilt viktigt att kommissionen genomför lämpliga samråd under sitt förberedande arbete, inklusive på expertnivå, och att dessa samråd genomförs i enlighet med principerna i det interinstitutionella avtalet av den 13 april 2016 om bättre lagstiftning (22). För att säkerställa lika stor delaktighet i förberedelsen av delegerade akter bör Europaparlamentet och rådet erhålla alla handlingar samtidigt som medlemsstaternas experter, och deras experter bör ges systematiskt tillträde till möten i kommissionens expertgrupper som arbetar med förberedelse av delegerade akter.

99. Tekniska standarder för tillsyn

Tekniska standarder för tillsyn bör säkerställa en konsekvent harmonisering av kraven i denna förordning. De europeiska tillsynsmyndigheterna bör i sina roller som organ med högspecialiserad expertis utarbeta förslag till tekniska standarder för tillsyn som inte inbegriper några politiska val, och som ska läggas fram för kommissionen. Tekniska standarder för tillsyn bör utarbetas inom områdena IKT-riskhantering, rapportering av allvarliga IKT-relaterade incidenter och testning samt med avseende på nyckelkrav för en sund övervakning av IKT-tredjepartsrisker. Kommissionen och de europeiska tillsynsmyndigheterna bör säkerställa att dessa standarder och krav kan tillämpas av alla finansiella entiteter på ett sätt som står i proportion till deras storlek och allmänna riskprofil, och karaktären på, omfattningen av och komplexiteten i sina tjänster, verksamhet och insatser. Kommissionen bör ges befogenhet att anta dessa tekniska standarder för tillsyn genom delegerade akter i enlighet med artikel 290 i EUF-fördraget och i enlighet med artiklarna 10–14 i förordningarna (EU) nr 1093/2010, (EU) nr 1094/2010 och (EU) nr 1095/2010.

100. Standardiserade mallar, formulär och förfaranden

För att göra det lättare att jämföra rapporter om allvarliga IKT-relaterade incidenter och allvarliga betalningsrelaterade operativa incidenter eller säkerhetsincidenter, samt säkerställa insyn avseende avtalsarrangemang för användningen av IKT-tjänster som tillhandahålls av tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster, bör de europeiska tillsynsmyndigheterna utarbeta förslag till tekniska standarder för genomförande där det fastställs standardiserade mallar, formulär och förfaranden för finansiella entiteter för rapportering av allvarliga IKT-relaterade incidenter och allvarliga betalningsrelaterade operativa incidenter eller säkerhetsincidenter, samt standardiserade mallar för registrering av information. När de europeiska tillsynsmyndigheterna utarbetar dessa standarder bör de ta hänsyn till den finansiella entitetens storlek och allmänna riskprofil, och karaktären på, omfattningen av och komplexiteten i sina tjänster, verksamhet och insatser. Kommissionen bör ges befogenhet att anta dessa tekniska standarder för genomförande genom genomförandeakter i enlighet med artikel 291 i EUF-fördraget och i enlighet med artikel 15 i förordningarna (EU) nr 1093/2010, (EU) nr 1094/2010 och (EU) nr 1095/2010.

101. Tillsynsmyndigheterna ska överlämna tekniska standarder

Eftersom ytterligare krav redan har specificerats genom delegerade akter och genomförandeakter baserade på tekniska standarder för tillsyn och genomförande i Europaparlamentets och rådets förordningar (EG) nr 1060/2009 (23), (EU) nr 648/2012 (24), (EU) nr 600/2014 (25) och (EU) nr 909/2014 (26) är det lämpligt att ge de europeiska tillsynsmyndigheterna i uppdrag att, antingen enskilt eller gemensamt genom den gemensamma kommittén, överlämna tekniska standarder för tillsyn och genomförande till kommissionen för antagande av delegerade akter och genomförandeakter för att överföra och uppdatera befintliga IKT-riskhanteringsregler.

102. Följdändringar avseende IKT-risker i andra rättsakter

Eftersom denna förordning, tillsammans med Europaparlamentets och rådets direktiv (EU) 2022/2556 (27), innebär en konsolidering av IKT-riskhanteringsbestämmelser i flera förordningar och direktiv i unionens regelverk om finansiella tjänster, inbegripet förordningarna (EG) nr 1060/2009, (EU) nr 648/2012, (EU) nr 600/2014 och (EU) nr 909/2014 samt Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2016/1011 (28), bör dessa förordningar ändras för att säkerställa fullständig enhetlighet och klargöra att de tillämpliga bestämmelserna om IKT-risker fastställs i den här förordningen.

103. Bestämmelser om digital operativ motståndskraft överförs

Följaktligen bör tillämpningsområdet för de relevanta artiklar som rör operativ risk, för vilka delegerade akter och genomförandeakter ska antas enligt befogenheterna i förordningarna (EG) nr 1060/2009, (EU) nr 648/2012, (EU) nr 600/2014, (EU) nr 909/2014 och (EU) 2016/1011, begränsas så att alla bestämmelser som omfattar aspekter av digital operativ motståndskraft och som i dag ingår i de förordningarna överförs till den här förordningen.

104. Tillsyn av betalningssystem

Den potentiella systemrisk på cyberområdet som är förknippad med användningen av IKT-infrastrukturer som möjliggör drift av betalningssystem och tillhandahållande av betalningshantering bör vederbörligen hanteras på unionsnivå genom harmoniserade regler om digital motståndskraft. I detta syfte bör kommissionen snabbt bedöma behovet av en översyn av denna förordnings tillämpningsområde och samtidigt anpassa en sådan översyn till resultatet av den omfattande översyn som avses i direktiv (EU) 2015/2366. Många storskaliga attacker som genomförts under det senaste årtiondet visar hur betalningssystemen har blivit en ingång för cyberhot. Betalningssystem och betalningshantering, som ligger i centrum av betaltjänstkedjan och uppvisar en hög grad av sammanlänkning med det övergripande finansiella systemet, har fått en avgörande betydelse för unionens finansmarknaders funktion. Cyberangrepp mot sådana system kan orsaka allvarliga driftstörningar i verksamheten med direkta konsekvenser för viktiga ekonomiska funktioner, såsom underlättande av betalningar, och indirekta effekter på därmed sammanhängande ekonomiska processer. Till dess att ett harmoniserat system för och tillsyn över operatörer av betalningssystem och hanteringsentiteter har införts på unionsnivå, får medlemsstaterna, i syfte att tillämpa liknande marknadspraxis, hämta inspiration från de krav på digital operativ motståndskraft som fastställs i denna förordning när de tillämpar regler på operatörer av betalningssystem och hanteringsentiteter som står under tillsyn inom deras egna jurisdiktioner.

105. Subsidiaritet och proportionalitet

Eftersom målet för denna förordning, dvs. att uppnå en hög nivå av digital operativ motståndskraft för reglerade finansiella entiteter, inte i tillräcklig utsträckning kan uppnås av medlemsstaterna eftersom det kräver harmonisering av en mängd olika regler i unionsrätten och nationell rätt, utan snarare, på grund av dess omfattning och verkningar, kan uppnås bättre på unionsnivå, kan unionen vidta åtgärder i enlighet med subsidiaritetsprincipen i artikel 5 i fördraget om Europeiska unionen. I enlighet med proportionalitetsprincipen i samma artikel går denna förordning inte utöver vad som är nödvändigt för att uppnå detta mål.

106. Yttrande från data tillsynsmannen

Europeiska datatillsynsmannen har hörts i enlighet med artikel 42.1 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2018/1725 (29) och avgav ett yttrande den 10 maj 2021 (30).